Ухвала суду № 56883459, 27.05.2014, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Єдиний унікальний номер справи 185/5275/14-к

Провадження № 1-кс/185/598/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2014 року м. Павлоград

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Шаповалова І.С., при секретарі Булдаковій К.Е., розглянувши у відкритому судовому засіданні погоджене зі старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_1 клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Клопотанням від 27 травня 2014 року, погодженим з прокурором, старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Західно - Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 в рамках досудового розслідування кримінального провадження за ч.2 ст. 212 КК України, порушеного за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форм власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, порушує питання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32014040370000002) документів ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453, що містять банківську таємницю по рахунку №26053158147610 відкритому в Дніпропетровській обласній дирекції Публічного Акціонерного Товариства "ОСОБА_3 Аваль" МФО 305653, м. Дніпропетровськ, просп. К.Маркса, 35, а саме:

-документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 рахунку №26053158147610, а саме:

-заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження та користування даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали використовували або закривали зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриття, використання та закриття даних рахунків;

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 22.05.2014 року;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 22.05.2014 року.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, зясувавши обґрунтування слідчого, щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, вважаю, що вказане клопотання слідчого має бути частково задоволено, оскільки базується на наданих слідчому судді доказах, що обґрунтовують доводи клопотання.

Зокрема, з доданих до клопотання документів вбачається що 19.02.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040370000002 внесені матеріали досудового розслідування стосовно кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, розпочатого за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форм власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того, відповідно до загального змісту Глави 15 ЦПК України, і зокрема ст. 159,160 КПК України клопотання слідчого, яке стосується застосування заходів забезпечення кримінального провадження повинно бути обґрунтованим та вмотивованим.

Також, у відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України, сторона кримінального провадження, під час розгляду клопотання слідчим суддею, крім обставин, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України, має довести можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

До клопотання додано копію довідки в якій містяться відомості про банківські розрахунки ТОВ АФ "Зоряна", в якій підтверджується факт того, що рахунок №26053158147610 відкритий 22.03.2012 року в Дніпропетровській обласній дирекції Публічного Акціонерного Товариства " ОСОБА_3 Аваль", код МФО 305653.

Слідчим при розгляді зазначеного клопотання, у відповідності до ч.5 ст.163 КПК України доведено, що наведені у клопотанні обставини вказують на наявність обґрунтованих підстав вважати за необхідне надати тимчасовий доступу до документів, щодо банківської таємниці по рахунку №26053158147610 відкритому в Дніпропетровській обласній дирекції Публічного Акціонерного Товариства "ОСОБА_3 Аваль" МФО 305653, м. Дніпропетровськ, просп. К.Маркса, 35, а саме:

-документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 рахунку №26053158147610, а саме:

-заяви про відкриття, закриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування по рахунку №26053158147610;

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по рахунку №26053158147610 ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку №26053158147610, ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року.

В наданні тимчасового доступу до решти документів необхідності не вбачається.

Так само не вбачається необхідності в наданні слідчому певних документів за період часу з 01.07.2010 року до 22.05.2014 року, оскільки згідно з витягу ЄРДР дане правопорушення скоєно в період з 2010-2013 років, а надання тимчасового доступу до зазначених вище документів до 22.05.2014 року не стосується даного кримінального правопорушення та не охоплюється періодом подання податкової звітності.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159,162,163-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Погоджене зі старшим прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_1 клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів про надання тимчасового доступу до речей - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу КР СУ ФР Західно- Донбаської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до банківської таємниці по рахунку №26053158147610 відкритому в Дніпропетровській обласній дирекції Публічного Акціонерного Товариства "ОСОБА_3 Аваль" МФО 305653, м. Дніпропетровськ, просп. К.Маркса, 35, а саме:

-документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) підприємством ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 рахунку №26053158147610, а саме:

-заяви про відкриття, закриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування по рахунку №26053158147610;

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по рахунку №26053158147610 ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку №26053158147610, ТОВ А/Ф «Зоряна» код ЄДРПОУ 25011453 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 10.10.2013 року.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2

В решті клопотання - відмовити.

Відповідальній особі в якої перебуває перелік вищевказаних документів, забезпечити слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, а саме до 27 червня 2014 року.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.С. Шаповалова