Ухвала суду № 56883073, 17.01.2014, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Єдиний унікальний номер справи 185/673/14-к

Провадження № 1-кс/185/93/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2014 року м.Павлоград

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Шаповалова І.С., при секретарі Ілющенко І.О., за участі старшого прокурора Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області Букур М.Є., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майора податкової міліції Косонога Є.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

Клопотанням від 17 січня 2014 року, яке надійшло на розгляд до суду слідчому судді, погодженим з прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури Букур М.Є., старший слідчий відділу фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майор податкової міліції Косоног Є.В. в рамках досудового розслідування кримінального провадження, порушеного за ч.3 ст.212 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040370000063 порушує питання про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Бондарево» а саме до:

- Статутних та реєстраційних документів ТОВ «Бондарево»;

- Наказів про призначення та звільнення з посади директора ТОВ «Бондарево» ОСОБА_3, ОСОБА_4 та їх посадові інструкції;

- Наказ про призначення та звільнення з посади головного бухгалтера ТОВ «Бондарево» ОСОБА_5 та її посадові інструкції;

- Первинних бухгалтерських документів ТОВ «Бондарево», а саме: довідки підприємства про наявність основних засобів (власних виробничих потужностей), згідно первинних документів та реєстрів бухгалтерського обліку (рахунок 10,11 «основні засоби») станом на 31.12.09, 31.12.10, 31.12.11 та 30.11.12;

- Оригінали наказів ТОВ «Бондарево» про затвердження по підприємству на 2009, 2010, 2011 та 2012 року планів-схем сівозмін полів та оригіналів планів-схем сівозмін полів врожаю 2009, 2010, 2011 та 2012 років (додатків до зазначених наказів), в розрізі кожної місцевої ради відповідних районів області, із зазначенням розташування та площ полів, присвоєниз номерів кожному полю сівозмін, згідно яких відбувалось оформлення первинних документів та документів бухгалтерського обліку відповідальними посадовими особами ТОВ «Бондарево» по витратам насіння і посадкового матеріалу, використанню мінеральних, органічних і бактеріальних добрив, паливно-мастильних матеріалів, інших виробничих витрат, а також по оприбуткуванню власно виробленої сільськогосподарської продукції рослиноводства, врожаю 2009, 2010,2011 та 2012 років відповідно;

- Оригінали затверджених по підприємству планів-схем сівозмін (посівів сільськогосподарських культур) на 2009, 2010, 2011 та 2012 роки із прикладеними таблицями матеріалами заповненими за вказаною формою, в розрізі місцевих рад відповідних районів області, в яких вказати: площі ріллі по кожній посіяній с/г культурі, номер та площу по кожній с/г культурі;

- Станом на 2009, 2010, 2011 та 2012 років схеми-карти використання земель, бувших у колективній власності та розпайованих на землі частки (паї) громадян, із зазначенням площ полів та площ і номерів земельних ділянок полів, присвоєних при розпаюванні земель, по кожній місцевій раді району;

- Форми державних статистичних спостережень у галузі сільського та рибного господарства, затверджених Держкомстатом України та наданих ТОВ «Бондарево» до районних управлінь статистики відповідних областей, щодо виробництва та реалізації сільськогосподарської продукції 2009,2010,2011 та 2012 років;

- Документи по реорганізації СФГ «Бондарево» в ТОВ «Бондарево»;

- Книги складського обліку сільськогосподарської продукції врожаю 2009,2010,2011 та 2012 років;

- Товарно- транспортні накладні перевезення продукції з полів, ТТН перевезення продукції самостійно ТОВ «Бондарево» або покупцями (якщо покупцями, то вказати хто саме);

- Договори оренди земельних ділянок (паїв) громадян та відомості про наявність земельних ділянок та всі приналежні до них документів за 2009, 2010,2011 та 2012 роки;

- Розшифровку реалізації продукції фізичним особам по рахункам 361 «розрахунки з вітчизняними покупцями» за 2010-2011 рр. (щомісячно та за 2009,2010,2011 та 2012 роки окремо);

- Договори, акти виконаних робіт по операціям відображених по рахункам 631 в грудні 2010 року по взаємовідносинам з ОСОБА_4 на суму 800000 грн.;

- Документи підтверджуючі розбіжності, а саме з 31 серпня 2011 року по касі відображення операції надходження коштів від кінцевого споживача на суму 105600 грн. та 96000 грн. (рах361) на котрі були виписані видаткові накладні №5/я від 31 серпня 2011 року;

- Облікові листи трактористів (форма №67) за 2009, 2010,2011 та 2012 років,

які знаходяться в адміністративному приміщенні ТОВ «Бондарево» (код ЄДРПОУ 20240580), розташованому за адресою: Дніпропетровська область, Магдалинівський район, с.Ковпаківка, вул.Шосейна будинок №15, з можливістю їх вилучення.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, з'ясувавши думку прокурора та обґрунтування останнього щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слідчого має бути відмовлено за наступних підстав.

Відповідно до загального змісту Глави 15 КПК України, і зокрема ст.159,160 КПК України клопотання слідчого, яке стосується застосування заходів забезпечення кримінального провадження повинно бути обґрунтованим та вмотивованим.

Так, всупереч вимогам викладеним у п.5 ч.2 ст.160 КПК України про необхідність зазначення у клопотанні слідчого значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, автор клопотання, без належного обґрунтування, обмежився лише посиланням на те, що речи та документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення істини.

Також, у відповідності до ч.6 ст.163 КПК України, сторона кримінального провадження, під час розгляду клопотання слідчим суддею, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, має довести можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вказані вимоги закону не були дотримані стороною кримінального провадження ні під час складання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, ні під час розгляду клопотання.

Зазначене свідчить про те, що слідчим порушені вимоги закону щодо складання й подання до суду вказаного клопотання, в зв'язку з чим в задоволенні клопотання має бути відмовлено.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.163,164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майора податкової міліції Косонога Є.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Бондарево», з можливістю їх вилучення, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.С.Шаповалова