Ухвала суду № 56866403, 18.04.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3806/14-к

пр.№ 1-кс/464/1045/14

У Х В А Л А

18.04.2014 рокум.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, а також слідчого Колосівського Р.М., розглянувши клопотання старшого слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000193 від 01.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 та старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-надати тимчасовий доступ до документів, тобто ознайомитись з юридичною справою про відкриття рахунку №26002301009558, який належить ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255) та вилучити оригінали цих документів, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48;

- вилучити інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №26002301009558, який належить ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255), за період 2012 року, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48;

- вилучити оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26002301009558, який належить ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255), за період 2012 року, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48;

- вилучити оригінали перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26002301009558, який належить ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255), за період 2012 року, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48;

- вилучити оригінали карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255) , що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013150000000193 від 01.05.2013, за фактом вчинення невстановленими особами в період 2012 року фіктивного підприємництва ТОВ «ТК Оріон-Трейд» (ЄДРПОУ 37352070). А також, за фактом несплати податків службовими особами ТОВ «Стоянівнасіння», якими в період 2012 року при формуванні показників податку на прибуток та податку на додану вартість безпідставно відображено в податковому обліку фінансово-господарські операції з ТОВ «ТК Оріон-Трейд», в результаті чого, в період 2012 року, не сплачено до бюджету податків на загальну суму 950432 грн. В процесі досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Стоянівнасіння» в період 2012 року поставляло на підприємства ДП «Укрспирт» зерно, а документально поставка цього зерна оформлялась від ТОВ «ТК Оріон-Трейд», яке фактично фінансово-господарської діяльності не здійснювало. Так, допитані як свідки особи, які в період 2012 року значились директорами ТОВ «ТК Оріон-Трейд» заперечили факт здійснення ними фінансово-господарської діяльності та проведення господарських операцій з ДП «Укрспирт» і ТОВ «Стоянівнасіння». Крім того, встановлено, що ТОВ «ТК Оріон-Трейд» протягом квітня-травня 2012 року перераховано на користь ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ»кошти в сумі 112811783,13 грн., як оплата за сюрвейєрські та маркетингові послуги. Джерелом походження цих коштів є попередньо отримані ТОВ «Оріон-Трейд» кошти від ДП «Укрспирт», як оплата за поставлене зерно. В той же час, основним видом діяльності ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами, а надання сюрвейєрських та маркетингових послуг не передбачено у видах діяльності підприємства. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» (ЄДРПОУ 33713255) для проведення взаєморозрахунків використовувало розрахунковий рахунок №26002301009558, відкритий в ПАТ «Банк Перший» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул.Дегтярівська, 48. З метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків ТОВ «Оріон-Трейд» з ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ», подальшого використання отриманих коштів, встановлення фактів можливої незаконної конвертації коштів, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ», які становлять банківську таємницю. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Зважаючи на викладене, враховуючи, що документи які становлять банківську таємницю підтверджують проведення фінансово-господарської діяльності ПП «КОМБІАГРОІНДАСТРІ» і мають суттєве значення для обставин у кримінальному провадженні, а тому просить клопотання задоволити.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження (ст.131 КПК України). У ст.132 КПК України визначено, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань: службові особи ТОВ «Стоянівнасіння» в період 2012 р. не сплатили податків на загальну суму 950 432 грн. при проведенні господарських операцій із ТОВ «ОСОБА_5 Ресурс»; протягом 2012 р. невстановленими особами вчинене фіктивне підприємництво ТОВ ТК «Оріон-Трейд» з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податків шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг).

Так, у наданих суду матеріалах кримінального провадження з непронумерованими в томах аркушами та без опису відсутні оригінали документів, копії яких додані до клопотання для обґрунтування його доводів, а крім того, зокрема і відсутня постанова про визначення групи слідчих від 01.04.2014 р., яка дає право слідчому Колосівському Р.М. звертатися до суду з даним клопотанням.

Таким чином прокурором та слідчим належними та допустимими доказами не обґрунтовано доцільність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, а відтак немає, передбачених ст.132, ч.5-7 ст.163 КПК України, підстав для надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів, з можливістю їх вилучення, та в задоволенні такого слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

в задоволені клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, погодженому із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко