Ухвала суду № 56866229, 06.03.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2332/14-к

пр.№ 1-кс/464/613/14

У Х В А Л А

06.03.2014 рокум.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, а також слідчого Палюха Я.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000005 від 10.01.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення Львівської філії відділення №1 ПАТ «Діамантбанк», МФО 320854 у м. Львові за адресою: м. Львів, площа Галицька, 14, обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ «Діамантбанк» МФО 320854, м. Київ, площа Контрактова, 10-А, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №2600432909749 (978-євро) ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600432909749 (978-євро), який належить ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді. В обґрунтування покликається на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №32014140000000005, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ОСОБА_4 «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Так, службовими особами ТОВ ТГ «Тиса» в період 2011-2012 років занижено вартість продукції, що призвело до заниження доходу підприємства за вказаний період на загальну суму 12 763 370 грн., чим занижено податок на прибуток в сумі 2 757 584 грн., що являється кваліфікуючою ознакою ч.3 ст.212 КК України та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) проводили взаєморозрахунки з компаніями «Impex- Wood Woodproducts», «Niegel profielommanteling bv», «Reinkontur», «Karl Ahmerkamp Vechta GmbH & Co.KG», «Vicopan», «Bembe», «Bamberg», IPS- Internationales Parkett Centrum Reinhard Krause e.K.», «Alt Capital Limited», «Europe Town Inc.» та використовували банківський рахунок №2600432909749 (978-євро) за період з 01.07.11 по 31.12.12 відкритий в Львівській філії відділення №1 ПАТ «Діамантбанк», МФО 320854 у м. Львові за адресою: м. Львів, площа Галицька, 14. З метою встановлення обставин, повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ ТГ «Тиса» та підприємствами - нерезидентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, а тому просить клопотання задоволити.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Львівської філії відділення №1 ПАТ «Діамантбанк», МФО 320854 у м. Львові за адресою: м. Львів, площа Галицька, 14, а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №2600432909749 (978-євро) ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600432909749 (978-євро), який належить ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ «Діамантбанк» МФО 320854, м. Київ, площа Контрактова, 10-А.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко