Ухвала суду № 56866228, 06.03.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2331/14-к

пр.№ 1-кс/464/612/14

У Х В А Л А

06.03.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, а також слідчого Палюха Я.В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000005 від 10.01.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення відділення №3 Філії «Західне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 325923 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. Хотинська, 2, обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Філію «Західне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 325923, м. Львів, вул. Куліша, 46, а саме: юридичних справ про відкриття рахунків №26058004370978 та №26002704370978 (978-євро) ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26058004370978 та №26002704370978 (978-євро), які належать ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді. В обґрунтування покликається на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №32014140000000005, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ОСОБА_4 «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Так, службовими особами ТОВ ТГ «Тиса» в період 2011-2012 років занижено вартість продукції, що призвело до заниження доходу підприємства за вказаний період на загальну суму 12 763 370 грн., чим занижено податок на прибуток в сумі 2 757 584 грн., що являється кваліфікуючою ознакою ч.3 ст.212 КК України та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) проводили взаєморозрахунки з компаніями «Impex- Wood Woodproducts», «Niegel profielommanteling bv», «Reinkontur», «Karl Ahmerkamp Vechta GmbH & Co.KG», «Vicopan», «Bembe», «Bamberg», IPS- Internationales Parkett Centrum Reinhard Krause e.K.», «Alt Capital Limited», «Europe Town Inc.» та використовували банківські рахунки №26058004370978 та №26002704370978 (978-євро) за період з 01.07.11 по 31.12.12 відкриті в відділенні №3 Філії «Західне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 325923 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. Хотинська, 2. З метою встановлення обставин, повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ ТГ «Тиса» та підприємствами - нерезидентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, а тому просить клопотання задоволити.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення відділення №3 Філії «Західне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 325923 у м. Львові за адресою: м. Львів, вул. Хотинська, 2, а саме:

- юридичних справ про відкриття рахунків №26058004370978 та №26002704370978 (978-євро) ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26058004370978 та №26002704370978 (978-євро), які належать ТОВ ТГ «Тиса» (ЄДРПОУ 30053266) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Філію «Західне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 325923, м. Львів, вул. Куліша, 46.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко