Ухвала суду № 56800132, 07.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11105/14-к

пр.№ 1-кс/464/2992/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

07.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№32014140000000210 від 11.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: встановлення володільців номерів «SIM» карт 067-314-41-30, 067-314-41-01, 067-314-41-02, 067-314-41-27, 067-314-41-29, 067-314-41-40, роздруківок з інформацією за період з 01.09.2014 по 03.10.2014, усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SIM» карт 067-314-41-30, 067-314-41-01, 067-314-41-02, 067-314-41-27, 067-314-41-29, 067-314-41-40, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, їх місцеперебування в момент зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків за період 01.09.2014 по 03.10.2014, в паперовому та електронному вигляді, яка перебуває у володінні Львівської філії ПрАТ «Київстар», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Городоцька, 226.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014140000000210 від 11.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації в ЄРДР слугували матеріали проведеної ДПІ у Шевченківському районі м.Львова позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), з питань взаєморозрахунків з ТзОВ «Укрспецопт» (ЄДРПОУ 36688337), ПП «Спецторг» (ЄДРПОУ 32385185), ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563), за результатами якої складено акт №972/135/23-1/25229063 від 03.06.2011, а також матеріали зібрані працівниками оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області, відповідно до яких встановлено несплату службовими особами товариства податку на додану вартість в сумі 1594364 грн. та податку на прибуток в сумі 5039132 грн., всього на загальну суму 6633496 грн. Так, відповідно до матеріалів проведеної перевірки встановлено, що службові особи ТзОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), в період 2010-2011 років, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку товариства фінансово-господарські операції з придбання ТМЦ (металобрухту) в субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТзОВ «Укрспецопт» (ЄДРПОУ 36688337), ПП «Спецторг» (ЄДРПОУ 32385185), ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563), які фактично за місцем реєстрації не знаходяться, необхідними основними засобами, для здійснення фінансово-господарської діяльності у сфері гуртової торгівлі металобрухтом та трудовими ресурсами, не володіють. 23.01.2012 Львівським окружними адміністративним судом по справі №2а-7594/11/1370 від 23.01.2012 винесено постанову, якою в задоволені позовних вимог ТОВ «Тисмениця» щодо скасування податкових повідомлень-рішень, які винесені на підставі акту №972/135/23-1/25229063 від 03.06.2011 відмовлено. 29.10.2013 Львівським апеляційним адміністративним судом по справі №9104/11/1370 від 23.01.2012 винесено постанову, якою в задоволені позовних вимог ТОВ «Тисмениця» щодо скасування податкових повідомлень-рішень відмовлено. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 12.02.2014 касаційну скаргу ТзОВ «Тисмениця» залишено без задоволення, а рішення попередніх судових інстанцій без змін. Фактично, як вбачається з матеріалів оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області металобрухт закупляється в населення на пунктах прийому металобрухту за готівку. При цьому пункти металобрухту працюють без відповідних дозвільних документів. В схемі діяльності по закупівлі металобрухту, яка проводиться на даний час, задіяні повязані юридичні особи, а саме: ТОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), ТОВ «Шольц-Транс» (ЄДРПОУ 37072903), ТОВ «Шольц-Груп» (ЄДРПОУ 37205846), ПП «Львів метсоюз» (ЄДРПОУ 34536861), ТОВ «Шольц Утилізатор АГ» (ЄДРПОУ 36992710). В ході досудового слідства з ГОУ Міндоходів у Львівській області на виконання доручення слідчого отримано лист №1188/13-01-07-06 від 23.10.2014 щодо встановлення осіб причетних до діяльності ТОВ "Тисмениця", згідно якого встановлено, що фактичним керівником ТОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), ТОВ «Шольц-Транс» (ЄДРПОУ 37072903), ТОВ «Шольц-Груп» (ЄДРПОУ 37205846), ПП «Львів метсоюз» (ЄДРПОУ 34536861), ТОВ «Шульц-Утилізатор» (ЄДРПОУ 36992710) є ОСОБА_3, 16.04.1981року народження, який здійснює господарську діяльність по вказаних СГД з купівлі-продажу металобрухту. В своїй господарській діяльності використовує мобільні телефони 067-314-41-30, 067-314-41-01. Тіньовим керівником та експедитором по перевезенню металобрухту є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який використовує в своїй діяльності мобільний телефон 067-314-41-02. Довіреною особою в організації заготівлі металобрухту є ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, який користується мобільним телефоном 067-314-41-27, 067-314-41-29. Неофіційним бухгалтером та обліковцем схем ухилення від сплати податків є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, яка використовує мобільний телефон 067-314-41-40. Єдиним можливим шляхом встановлення осіб, які причетні до незаконного придбання, перевезення, реалізації металобрухту у Львівській області та встановлення інших даних, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності виникла необхідність у встановленні володільців номерів «SIM» карт 067-314-41-30, 067-314-41-01, 067-314-41-02, 067-314-41-27, 067-314-41-29, 067-314-41-40, дослідження інформації телефонних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з вищевказаних номерів «SІМ» карт, а також дослідження даних про місця вчинення цих дзвінків, зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, їх місцеперебування в момент зєднання, часу, тривалості за період з 01.09.2014 по 03.11.2014. Враховуючи, що вищевказана інформація має доказове значення та іншими способами її отримати неможливо, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Іванків Б.Б. та слідчий Власюк В.О. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПрАТ «Київстар» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: встановлення володільців номерів «SIM» карт 067-314-41-30, 067-314-41-01, 067-314-41-02, 067-314-41-27, 067-314-41-29, 067-314-41-40, роздруківок з інформацією за період з 01.09.2014 по 03.10.2014, усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SIM» карт 067-314-41-30, 067-314-41-01, 067-314-41-02, 067-314-41-27, 067-314-41-29, 067-314-41-40, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, їх місцеперебування в момент зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків за період 01.09.2014 по 03.10.2014, в паперовому та електронному вигляді, яка перебуває у володінні Львівської філії ПрАТ «Київстар», що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Городоцька, 226.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.