Ухвала суду № 56799583, 24.09.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9619/14-к

пр.№ 1-кс/464/2566/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

24 вересня 2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1 старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000028 від 25.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів (угод) з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, доручень на отримання товару, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПІІ «Монблан» з ТОВ «Петерсон системи», що перебувають у володінні ПІІ «Монблан».

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Петерсон системи» (ЄДРПОУ 23888369) проводили по бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ «ІТ-Курєр» (ЄДРПОУ 35731852), ТОВ «Є.Нот» (ЄДРПОУ 31921226), ПІІ «Монблан» (ЄДРПОУ 32671445), ТОВ «Макролоджик» (ЄДРПОУ 35876881), ТОВ «Європартс Україна» (ЄДРПОУ 35362108), ТОВ «Коліур» (ЄДРПОУ 37270480) в яких товариство придбавало компютерне обладнання та програмне забезпечення .

Однак, до перевірки не було надано документів в підтвердження реальності проведених господарських операцій.

ДПІ у Галицькому районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області проведено планову виїзну документальну перевірку ТОВ «Петерсон системи» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2010 по 31.12.2012, якою встановлено, що до бюджету не сплачено податків в загальній сумі 809 684 грн., яка більше ніж в тисячу разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що являється кваліфікуючою ознакою ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження ТОВ «Петерсон системи» скеровано вимогу №1624/13-01-09-03-16/28 від 04.02.2014 про надання належним чином завірених копій первинних фінансово-господарських документів, однак вказаних копій документів надано не було.

29.04.2014 директора ТОВ «Петерсон Системи» ОСОБА_3 ознайомлено з ухвалою Сихівського районного суду м. Львова від 17.04.2014 про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме оригіналів документів по взаєморозрахунках з ТОВ «ІТ-Курєр», ТОВ «Є.Нот», ПІІ «Монблан», ТОВ «Макролоджик», ТОВ «Європартс Україна», ТОВ «Коліур».

Однак вищевказана ухвала директором ОСОБА_3 виконана не була.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПІІ «Монблан», за адресою: 01034, м. Київ, вул. Прорізна,23-Б можуть знаходитись оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПІІ «Монблан» з ТОВ «Петерсон системи».

Враховуючи, те що вищезазначені документи можуть перебувати у володінні ПІІ «Монблан», та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Іванків Б.Б. та слідчий Артюхов О.В. подання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, клопотання розглядається судом без виклику особи, у якої вони знаходяться, згідно із вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і можуть містити охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_2В або уповноваженій ним особі за його процесуальним рішенням тимчасовий доступ до оригіналів документів тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів (угод) з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, доручень на отримання товару, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПІІ «Монблан» з ТОВ «Петерсон системи», що перебувають у володінні ПІІ «Монблан», яке знаходиться за адресою: 01034, м. Київ, вул. Прорізна,23-Б.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.