Ухвала суду № 56717461, 29.01.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/957/14-к

пр.№ 1-кс/464/292/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

29.01.2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю старшого прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000182 від 25.04.2013 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- надати тимчасовий доступ до документів, тобто ознайомитись з юридичною справою про відкриття рахунку №260032444/980 ТОВ «Євросонікс» (ЄДРПОУ 37240875) та отримати завірені копії;

- вилучити компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260032444/980 який належить ТОВ «Євросонікс» за період з 01.01.2010 по 31.12.2011 року, в паперовому та електронному вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) в Київському регіональному управлінні ПАТ «Полтава Банк» (МФО 322562), що за адресою: м.Київ, вул.Тарасівська, 30.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТзОВ «Оптик Україна» (ЄДРПОУ 33533629) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, впродовж 2010-2011 років, при здійсненні господарської діяльності, уклали господарські договори без мети настання правових наслідків, з невстановленими особами які діяли від імені ТОВ «Росаріо» (ЄДРПОУ 37323055), ТОВ «ТДК Трейд» (ЄДРПОУ 37391130), ТОВ «Євросонікс» (ЄДРПОУ 37240875), ТОВ «Захід-УА» (ЄДРПОУ 37567727), ТОВ «Дюполь Системс» (ЄДРПОУ 34413898) про нібито надання послуг (товарів, робіт), в результаті чого ухилилися від сплати податку на загальну суму 1 455 388 грн.

Так, проведеними працівниками УПМ ДПС у Львівській області перевіркою ТзОВ «Оптик Україна» складено довідку №20/07-60/33533629 від 24.04.2013 про результати проведеного дослідження ТзОВ «Оптик Україна» з питань взаєморозрахунків з ТОВ «Росаріо» (ЄДРПОУ 37323055), ТОВ «ТДК Трейд» (ЄДРПОУ 37391130), ТОВ «Євросонікс» (ЄДРПОУ 37240875), ТОВ «Захід-УА» (ЄДРПОУ 37567727), ТОВ «Дюполь Системс» (ЄДРПОУ 34413898) за період 01.01.2010 по 31.12.2011 року. Перевіркою встановлено порушення ТзОВ «Оптик Україна» вимог п.п. 7.4.1 п.п. 7.4.4 п. 7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР та п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексуУкраїни від 02.12.2010 р. №2756-VI, ТзОВ «Оптик Україна» внаслідок порведених взаєморозрахунків з ТОВ «Росаріо» (ЄДРПОУ 37323055), ТОВ «ТДК Трейд» (ЄДРПОУ 37391130), ТОВ «Євросонікс» (ЄДРПОУ 37240875), ТОВ «Захід-УА» (ЄДРПОУ 37567727), ТОВ «Дюполь Системс» (ЄДРПОУ 34413898) при здійсненні фінансово-господарської діяльності безпідставно завищено податковий кредит у 2010-2011 роках на загальну суму 1 455 388 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Євросонікс» для проведення взаєморозрахунків з ТзОВ «Оптик України» використовувало рахунок №260032444/980 відкритий в Київському регіональному управлінні ПАТ «Полтава Банк» (МФО 322562), що за адресою: м.Київ, вул.Тарасівська, 30.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Євросонікс», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «Євросонікс» є його дослідження по вказаному банківському рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Подання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- надати тимчасовий доступ до документів, тобто ознайомитись з юридичною справою про відкриття рахунку №260032444/980 ТОВ «Євросонікс» (ЄДРПОУ 37240875) та отримати завірені копії;

- вилучити компютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260032444/980 який належить ТОВ «Євросонікс» за період з 01.01.2010 по 31.12.2011 року, в паперовому та електронному вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) в Київському регіональному управлінні ПАТ «Полтава Банк» (МФО 322562), що за адресою: м.Київ, вул.Тарасівська, 30.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.