Ухвала суду № 56705778, 15.10.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/10260/14-к

пр.№ 1-кс/464/2731/14

У Х В А Л А

15.10.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000178 від 30.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001, інд.4114, адреса банку: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204) в період 2012-2013 років безпідставно занижено суму податку на прибуток та сформовано податковий кредит з ПДВ по фінансово-господарських операціях з ПП «Інтер-Бізнес», ТзОВ «Українська компанія Модус», ТОВ «ІЕК «Верес», ТОВ «Промтрейд ЛТД», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Північ М-Ексім», ТОВ «Лана Групп», ТзОВ «Світком-Торг», ТзОВ «Белат», ТзОВ «Найсвін», ТзОВ «Технобуд Інженіринг», ТзОВ «Будінвест», які мають ознаки фіктивності.

В результаті цього, службовими особами ТзОВ «Компанія «Еней» не сплачено до бюджету податків на загальну суму 4 617 455 грн. (податок на прибуток 2 547 023 грн., податок на додану вартість 2 070 432 грн.), що підтверджується матеріалами перевірки фінансово господарської діяльності ТзОВ «Компанія «Еней», які надійшли з оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області за вих. №2246/07-60 від 29.07.2014.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по фінансово-господарських операціях ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204) на протязі 2012-2013 років, здійснювало через рахунок №26005000056399, відкритий у ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001, інд.4114) адреса банку: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19.

З метою перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ «Компанія «Еней» з контрагентами, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаних рахунках за період 2012-2013 років. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Мамчуровська І.М. клопотання підтримала.

Представник ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Мамчуровською І.М. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001, інд.4114, адреса банку: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №26042090307568, №26008001307568, №26003051307568, відкритих в АТ ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528), за період 2012-2013 років;

- компютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках №26042090307568, №26008001307568, №26003051307568, відкритих у АТ ОТП ОСОБА_2» (МФО 300528), за період 2012-2013 років, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204);

- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

- компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;

- оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період 2012-2013 років;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;

- оригіналів зовнішньо-економічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.