Ухвала суду № 56688867, 22.03.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

№ 202/1851/16-к

Провадження № 1-кс/0202/742/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А

22 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцева М.І.

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцева М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) по кримінальному провадженню № 32016040040000004, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцева М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

В Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 32016040040000004 від 05.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Продекспорт 2009» (ЄДРПОУ 36573563) в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року занижено суми податку на додану вартість на загальну суму 48 154 736 грн. за період з березня 2012 року по грудень 2013 року та в порушення пп.14.1.27, п.14.1, пп.138.1., 138.2, п.138.4, пп.138.10.3, п.138.10, ст.138, пп.138.10.2, п.138.10 ст.138, пп.138.8.5, п.138.8 ст.138, п.139.1, ст.139 ПКУ від 02.12.2010 р. занижено суми податку на прибуток на загальну суму 60 663 812 грн. у період 2012-2013 років.

Встановлено, що Лівобережною ОДПІ м. Дніпропетровська проведено документальну позапланову перевірку ТОВ «Продекспорт 2009», за результатами якої складено акт № 591/22-05/36573563 від 22.04.2015, яким зафіксовані порушення вимог законодавства службовими особами підприємства під час взаємовідносин з платниками податків з ознаками фіктивності, у т.ч.: ТОВ "ГЛОРІ ЛТД" (38298989), ТОВ "ЛАНТІКОМ" (37275337), ТОВ "РУЖИК-70" (37148956), ПП "ДЖЕВЕЛ СТАЙЛ" (34983589), ТОВ "МАРИТЕН" (37275316), ТОВ "АРНІТА ТРЕЙД" (38199315), ТОВ "МЕГА ПРОМ" (37212743), ТОВ "ФАЙ-ТОРГ" (38434060), ТОВ "ЛІА КОМПАНІ" (38200498), ТОВ "ТЕХДОРГРУПП" (38597671), ТОВ "ТРЕЙДІНГ ГРУП" (37275211), ТОВ "РЕМТОРГСНАБ" (38360763), ТОВ "ПРОМКОР" (37989101), ТОВ "АКТА-РЕСУРС" (38299474), ТОВ "ЛАФІС ТРЕЙД" (38299144), ПМП "ФАЗА" (23116366), ТОВ "ТРЕЙД ЛАЙН М" (38355381), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ХЕППІ ТРЕЙД" (38434227). На підставі вказаного акта винесені наступні податкові повідомлення-рішення: від 19.05.2015 № 0001582202 - на суму 45 241 150 грн. (основний платіж) та 22 620 575 грн. (штрафні санкції), від 18.08.2015 № 0002482202 - на суму 693 000 грн. (основний платіж) та 346 500 грн. (штрафні санкції), від 18.08.2015 № 0002462202 на суму - 50 675 236 грн. (основний платіж) та 25 337 618 грн. (штрафні санкції).

У ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні також встановлено, що ТОВ «Продекспорт 2009» (код ЄДРПОУ 36573563) для здійснення господарської діяльності було відкрито рахунки № 2600608077765 (долар США), №2610305067765 (долар США), №2615802057765, №2604000017765, №2610603017765, №2615102047765, №2610902037765, №2610202027765, №2600600017765 (Євро), №2600600017765 (долар США), №2600600017765 (російський рубль), №26001266430100 (долар США) та №2600600017765 в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (код ЄДРПОУ 00032112), юридична адреса банку: 03150, місто Київ, ВУЛИЦЯ ГОРЬКОГО, будинок 127.

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначає, що документи ТОВ «Продекспорт 2009» (код ЄДРПОУ 36573563), які перебувають у володінні АТ «УКРЕКСІМБАНК» (код ЄДРПОУ 00032112), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, з якою метою, та необхідні для повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження.

Прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити.

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки прокурором було доведено у своєму клопотанні необхідність тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні та їх вилучення (виїмку).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцева М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцеву М.І., а також працівникам оперативних підрозділів, визначених відповідним дорученням прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів (ознайомлення та вилучення) стосовно ТОВ «Продекспорт 2009» (код ЄДРПОУ 36573563), що містять банківську таємницю, в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (код ЄДРПОУ 00032112), юридична адреса банку: 03150, місто Київ, ВУЛИЦЯ ГОРЬКОГО, будинок 127, а саме: оригіналів всіх наявних документів з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по рахункам № 2600608077765 (долар США), №2610305067765 (долар США), №2615802057765, №2604000017765, №2610603017765, №2615102047765, №2610902037765, №2610202027765, №2600600017765 (Євро), №2600600017765 (долар США), №2600600017765 (російський рубль), №26001266430100 (долар США) та №2600600017765 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді та на паперовому носії (завіреному печаткою банку) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали 20 квітня 2016 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда