Ухвала суду № 56653624, 21.03.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.03.2016 Справа № 554/1863/16-к

Провадження № 1-КС/554/2478/2016

УХВАЛА

Іменем України

21 березня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ прокуратури Полтавської області юриста 1 класу Безцінного І.В. про проведення обшуку, -

встановила:

21.03.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

Слідчим відділом прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016170000000029 від 26.01.2016 за ч.2 ст.364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами Кременчуцької ОДІІ1 ГУ ДФС у Полтавській області, які сприяли ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню боргу до бюджету.

Установлено, що службові особи Кременчуцької ОДІІ1 Г'У ДФС у Полтавській області зловживаючи службовим становищем сприяли ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню останніх.

Відповідно до матеріалів провадження, головою Комісії з реорганізації Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 28.05.2015 прийнято рішення №62/16-03-25-01-25 про списання як безнадійного податкового боргу по підприємству ВАТ «Кременчуцьке ATП-15307» (ЄДРПУО 03118156) в сумі 623 316,58 грн. (у т.ч. ПДФО 16 690,64 грн., орендної плати за землю з юридичних осіб 606 625.94 грн.).

Борг ВАТ «Кременчуцьке ATП-15307» виник з 03.03.2011 та в послідуючому щомісячно зростав у наслідок несплати підприємством самостійно задекларованих сум по орендній платі за землю юридичних осіб. У зв'язку із несплатою ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» податкового боргу в добровільному порядку, головним ДПРІ відділу прострочених податкових зобов'язань ОСОБА_3, який був призначений податковим керуючим. 29.07.201 1 складено акт №33/24-043 опису майна ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307», в який включено 8 транспортних засоби по залишковій балансовій вартості на суму 390,9 тис. грн.

16.10.2012 ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» звернулось до Кременчуцької ОДПІ з проханням надати дозвіл на реалізацію 3 транспортних засобів, що перебували у податковій заставі. Зa наслідками розгляду, першим заступником начальника Кременчуцької ОДПІ виконуючим обов'язки начальника відділу погашення податкового борі у ОСОБА_4 надано дозвіл ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» на реалізацію майна, що перебувало у податковій заставі. В зв'язку із виключенням із податкової застави 3 транспортних засобів, податковим керуючим ОСОБА_5 19.10.2012 проведено заміну майна, що перебуває у податковій заставі на неліквідне майно, а саме залізобетонне огородження залишковою балансовою вартістю 186,2 тис. грн. та відкриту стоянку для автомобілів на суму 580,9 тис. грн. за наявності значної кількості транспортних засобів зареєстрованих за ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307». Зокрема відкрита стоянка для автомобілів, включена в податкову заставу, належала підприємству на праві користування. В послідуючому 19.02.2014 між Кременчуцькою ОДПІ та ТБ «Центральна універсальна товарна біржа» укладено договір на проведення незалежної оцінки заставного майна ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» та його реалізацію. За наслідками торгів майно ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307». що перебувало у податковій заставі, реалізовано за 68,5 тис. гри. Зокрема залізобетонне огородження, шо перебувало у податковій заставі за залишковою балансовою вартістю 186,2 тис. грн., реалізовано ТОВ «АТП-15307» за 13,4 тис. грн. Транспортні засоби ЛАЗ 52523 2000 р.в. та Scania CN 112 CL 1988 р.в., що перебували у податковій заставі із залишковою балансовою вартістю 122 тис. грн., реалізовані колишньому працівнику ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» та діючому працівнику ТОВ «АТП-15307» ОСОБА_6 за 24 тис. грн.

Відповідно до постанови Господарського суду Полтавської області по підприємству ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» порушено провадження у справі про банкрутство та 27.11.2014 дане підприємство визнано банкрутом.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що на базі ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» створено ТОВ «АТП-15307», засновниками якого являються ОСОБА_7 та ОСОБА_8. При цьому ОСОБА_8 одночасно була керівником ВАТ «Кременчуцьке ATП- 15307» та ТОВ «АТП-15307».

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин кримінальних правопорушень, причетних до їх вчинення кола осіб, встановлення реального обсягу збитків, виникла необхідність у наданні дозволу на проведення обшуку в ТОВ «АТП-15307» (код ЄДРПОУ 35939400) для відшукання та вилучення первинної документації, а саме: документів щодо придбання та реалізації транспортних засобів та договорів оренди (користування) на транспортні засоби за період з 01.01.2011 по 01.01.2015 роки.

Вказані документи знаходяться у володінні ТОВ «АТП-15307» за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 65/2, Полтавської області, та мають доказове значення у провадженні та істотно впливають на встановлення об'єктивних даних вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв'язку із вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку в Товаристві з обмеженою відповідальністю «АТП-15307» (ЄДРПУО 35939400) за адресою: м. Кременчук, вул. Київська, 65/2 для відшукання та вилучення оригіналів наступних документів: документів щодо придбання та реалізації транспортних засобів та договорів оренди (користування) на транспортні засоби за період з 01.01.2011 по 01.01.2015 роки..

Зобов'язати особу, яка буде проводити обшук відповідно до ухвали слідчого судді, перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Тімошенко