Ухвала суду № 56649849, 11.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/3927/16-к

1-кс/295/1507/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі - Забродцькому А.А., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в №32015060000000087 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевичем М.І. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

встановив:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що службові особи ТОВ "Ліспром України" (код ЄДР 37260247) протягом 2012 - 2014 років шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліку проведення експортних операцій з недіючою компанією "Глобус ЛЛС" (США) умисно ухилились від сплати ПДВ понад 3 млн. грн.

У ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ТОВ "Ліспром України" у вказаний період, відповідно до контракту №1 від 17.05.2012р. було проведено відвантаження нерезиденту компанії «Глобус ЛЛС» пиломатеріалів, хвойних обрізних на загальну суму 5686784,21 дол. США, згідно «специфікації № 1 від 17.05.2012», «специфікації на поставки, пиломатеріалів від 25.07.2012 (додаток № 2 до контракту №1)», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 05.02.2013», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 25.03.2013 (додаток № 4 до контракту №1)», «додатку №5 від 07.07.2013 до контракту №1», «додатку №6 від 03.08.2013 до контракту №1», «Додатку № 7 від 11.11.2013 до контракту №1», «Додатку № 8 від 16.01.2014 до контракту №1», «Додатку № 9 від 20.01.2014 до контракту №1», «Додатку № 10 від 07.03.2014 до контракту №1 - Дополнительное соглашение об утверждении дополнительной спецификации», «Додатку № 11 від 20.01.2014 до контракту №1», «Додатку № 12 від 07.03.2014 до контракту №1», «Додатку № 13 від 01.10.2014 до контракту №1».

З проведеного огляду вищевказаних документів встановлено, що контракт № 1 17.05.2012, укладений між ТОВ Ліспром Україна» та Globus Limited Liability Company (Глобус ЛЛС) підписаний різними особами, а всі наступні контракти, додатки та специфікації, що були укладені між вказаними СГД мають одинаків підпис, як з сторони продавця так і з сторони покупця, відповідно що потребує проведення певних експертиз, з метою встановлення фактичного виконавця підпису.

Також встановлено, що ТОВ "Ліспром України" з іноземним партнером (покупець) - Globus Limited Liability Company (Глобус ЛЛС) контракт №2, згідно якого проведено відвантаження іноземним нерезидентам пиломатеріалів, хвойних обрізних на загальну суму 699401,56 дол. США, отримувачами продукції являлись фірми Туреччини (фірма "BASATLAR ORMAN URUNLERI VE AMBALAJ SANAYI TICARET LIMITED SIRKE, фірма "FIDAN AHSAP TAAH.INS.SAN.TIC.LTD.STI., фірма "GOKKUSAGI TEKSTIL SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI", фірма "HASAN KULU ORMAN URUNLERI INS.PLASTIK NAK.SAN.TIC.A.S.", фірма "KASVA ORMAN URUNLERI MOBILYA DEKORASYON TURIZM Insaat Gida Petr, фірма "KOYUNCUOGLU AНSAP SANAYII TICARET ANONIM SiRKETi, "Orhan Erdogan Orman Urunleri Mobilya Insaat.San.Ltd.Sti, фірма "SAMASA SAMSUN AGAC SAN.TIC.A.S.", фірма "UCEL KERESTE ORMAN URUNLERI INSAAT MOB.DEK.EML.NAK.SAN.LTD.STI").

Разом з цим, згідно інформації, отриманої від Головного управління податкової міліції від 23.02.2011 за № 258/7/26-34, щодо встановлення фактів митного оформлення експортних вантажів в адресу «сумнівних нерезидентів» встановлено, що за інформацією Торгівельно-економічної комісії посольства України у США № ТМ/01-13д-288/07 від 06.09.2007 в якій зазначено, що за інформацією отриманої від Відділу реєстрації корпорацій Офісу Державного секретаря штату Вайомінг, компанія «Глобус ЛЛС» була офіційно зареєстрована в штаті Вайомінг 14 вересня 2004 за р.н. 2004-000473458, до компанії 29 травня 2007 був застосований захід адміністративного розпуску за несплату податків. Так з 29.05.2007 компанія вважається недіючою.

Окрім цього встановлено, що керівником Globus Limited Liability Company (Глобус ЛЛС) являється громадянин туреччини ОСОБА_3 (іпн: НОМЕР_1), який також являється одним з засновників ТОВ «Ліспром Україна».

Також, з отриманої інформації від житомирської філії державного підприємства «Національні інформаційні системи», єдиного державного реєстратора міністерства юстиції України, а саме повного витягу з Єдиного реєстру довіреностей від 29.02.2016 встановлено, що ОСОБА_3 (іпн: НОМЕР_1) здійснив видачу довіреностей особам на прізвище ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що посвідчено 11.12.2007 року, номер у реєстрі нотаріальних дій: 11943, бланк № ВКВ 401384, що посвідчено приватним нотаріусом м. Києва ОСОБА_8, контактні дані: АДРЕСА_1.

У приватного нотаріуса ОСОБА_8 зберігається вказана вище довіреність видана ОСОБА_3 11.12.2007 році, яка містить підпис останнього та його повні анкетні дані.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у приватного нотаріуса ОСОБА_8, а саме: оригіналів довіреностей, яких ОСОБА_3 (іпн: НОМЕР_1) видав особам на прізвище ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що посвідчено 11.12.2007 року, номер у реєстрі нотаріальних дій: 11943, бланк № ВКВ 401384, що посвідчено приватним нотаріусом м. Києва ОСОБА_8, контактні дані: АДРЕСА_1.

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, містять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.

В частині вимог щодо вилучення у приватного нотаріуса ОСОБА_8 інформації, слід відмовити на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Галькевичу Михайлу Ігоровичу та особам, які діють за дорученням слідчого (постановою), а також старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Баранівському Дмитру Владиславович, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Хланю Роману Олександровичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Тищику Віталій Олександрович, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС в Житомирській області Тисленку Олегу Сергійовичу та заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Стасюку Андрію Васильовичу, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у приватного нотаріуса ОСОБА_8, а саме до оригіналів довіреностей, яких ОСОБА_3 (іпн: НОМЕР_1) видав особам на прізвище ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що посвідчено 11.12.2007 року, номер у реєстрі нотаріальних дій: 11943, бланк № ВКВ 401384, що посвідчено приватним нотаріусом м. Києва ОСОБА_8, контактні дані: АДРЕСА_1, з можливістю виготовлення копій.

В решті вимог - відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко