Ухвала суду № 56640034, 17.03.2016, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/4326/16-к

н/п 1-кс/668/1815/16

УХВАЛА

17.03.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції Легкого Д.В., у матеріалах кримінального провадження №32015230000000152 від 28.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), щодо його клієнта ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292), зазначених слідчим у клопотанні.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Херсонській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000152 від 28.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Фірма «Агрохімпродукт, ЛТД» (код ЄДРПОУ 33589802), зареєстроване за адресою: м.Херсон, вул.21-го Січня, будинок 37, офіс 333, неправомірно включили до складу податкового кредиту суми податку на додану вартість по операціям (придбання товарів) з суб'єктом підприємницької діяльності ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292) за травень 2015 року в розмірі понад 900тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету в значних розмірах.

Так, слідством було встановлено, що ТОВ «Фірма «Агрохімпродукт, ЛТД» (код ЄДРПОУ 33589802) у травні 2015 року вказане підприємство, згідно податкових накладних, здійснило закупку соняшнику у ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292) на загальну суму ПДВ 3802,9тис.грн.

Проте, ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292), згідно наданої Білоцерковської ОДПІ відомості про наявність земельних ділянок вказане підприємство орендує земельні ділянки на території Кукавської сільської ради, Могилів-Подільського району, Вінницької області площею 1162га., Серебринецької сільської ради, Могилів-Подільського району Вінницької області площею 485,9га., Бернашівської сільської ради, Могилів-Подільського району Вінницької області площею 310,4га., та Явтухівської сільської ради Деражнянського району Хмельницької області площею 832,8га. Загальна площа земель які орендує ФГ «Козерог» становить 2791,1га. В ході проведення слідчих дій встановлено, що ФГ «Козерог» земельних ділянок на території зазначених рад не орендує та не орендувало, що унеможливлює факт вирощування СГ продукції.

В ході досудового слідства встановлено, що на ім'я ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292) відкрито рахунки №26105001036452, №26052013036452, №26008001036452, №26007013036452 (валюта: 980 - Гривня) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майору податкової міліції Легкому Д.В., дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю, які перебувають в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), щодо його клієнта ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292), а саме:

- роздруківку руху грошових коштів по рахунку №26105001036452, №26052013036452, №26008001036452, №26007013036452 (валюта: 980 - Гривня) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) який належить ФГ «Козерог» (код ЄДРПОУ 32363292), як на паперових так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів із зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко