Ухвала суду № 56628284, 12.09.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9325/14-к

пр.№ 1-кс/464/2504/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

12 вересня 2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., при секретарі Соколовій О.О., з участю прокурора Чемного О.В, старшого слідчого ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Артюхова О.В., розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Артюхов О.В., у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000192 від 22.08.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором Чемним О.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів контрактів (договорів), специфікацій до контрактів (договорів), замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, вантажно-митних декларацій (CMR), товарно-транспортних накладних, довіреностей, рахунків-фактур (Invoice), платіжних доручень, касових чеків, облікових карток, інших наявних документів на підставі яких здійснювалось митне оформлення вантажу, та які подавались ТОВ «АБВ Техніка», в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, з приміщення Львівської митниці Міндоходів, що знаходиться за адресою:м.Львів, вул.Костюшка,1 з можливістю ознайомлення та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, відповідно до матеріалів перевірки оперативного управління боротьби з контрабандою та митними правопорушеннями Львівської митниці Міндоходів №13-70-53/35-8557 від 20.08.2014, ТОВ «АБВ Техніка» (ЄДРПОУ 36610370), в період 2012-2013 років, під час ввезення на митну територію України побутової техніки, занизило вартість товару, що призвело до несплати митних платежів (податків) в сумі 1 199 648 грн. Так, ТОВ «АБВ Техніка» у вказаний період імпортувало побутову техніку (холодильники, морозильні камери, плити газові ін..), яку згідно вантажно-митних декларацій придбавало в компанії «STAR TECHNOLOGY ALLIANCE LIMITED» (ОСОБА_1), використовуючи при цьому ліцензійний склад компанії A&M Vamugynokseg Speditor Logisztikai es Terminal Lft (Угорщина), та користуючись транспортними послугами ТОВ «Меркурій-Україна» (ЄДРПОУ 30823105). Досудовим розслідуванням встановлено, що компанія GORENJE D.D. видала 25 рахунків компанії HIGHTECH TRADE LLC на загальну суму 494 559,60 євро;

-компанія HIGHTECH TRADE LLC видала 10 рахунків ДП «Палітра» на загальну суму 494 519,60 євро;

-ДП «Палітра» видало 10 рахунків компанії STAR TECHNOLOGY ALLIANCE LIMITED на загальну суму 494 519,60 євро;

-компанія STAR TECHNOLOGY ALLIANCE LIMITED видала 10 рахунків ТОВ «АБВ Техніка» із значно нижчою вартістю 372 340 доларів США.

Як вбачається з матеріалів, ТОВ «АБВ Техніка» (ЄДРПОУ 36610370), в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, під час ввезення на митну територію України побутової техніки, занизило вартість товару, що призвело до несплати митних платежів (податків) в сумі 1 199 648 грн. Вищевказану техніку ТОВ «АБВ Техніка» в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, завозило на територію України через пункт пропуску «Рава Руська» Львівської митниці Міндоходів та через пункти пропуску «Чоп» (Тиса), «Ужгород» Чопської митниці Міндоходів. Також досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщені Львівської митниці Міндоходів за адресою: м. Львів, вул. Костюшка, 1 знаходяться оригінали документів, які свідчать про імпорт та митне оформлення вантажу (побутової техніки) ТОВ «АБВ Техніка». Беручи до уваги те, що в ході досудового розслідування службові особи ТОВ «АБВ Техніка» не надали документи про ввезення в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року товарів на митну території України, а вказані документи, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема для проведення позапланової перевірки підприємства і експертиз, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий та прокурор клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Артюхов О.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні Львівської митниці Міндоходів, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Артюхова О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 або уповноваженій ним особі за його процесуальним рішенням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів , а саме: контрактів (договорів), специфікацій до контрактів (договорів), замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, вантажно-митних декларацій (CMR), товарно-транспортних накладних, довіреностей, рахунків-фактур (Invoice), платіжних доручень, касових чеків, облікових карток, інших наявних документів на підставі яких здійснювалось митне оформлення вантажу, та які подавались ТОВ «АБВ Техніка», в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, що перебувають у володінні Львівської митниці Міндоходів за адресою: м. Львів, вул.Костюшка, 1 з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику Львівської митниці Міндоходів, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяЛєсной С.Є