Ухвала суду № 56588238, 10.03.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1895/16-к

1-кс/405/451/16

УХВАЛА

10 березня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000007, за участю слідчого Бойко М.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000007 від 22.01.2016 року щодо службових осіб ФГ «ОСОБА_1» (код 6686441, АДРЕСА_1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне правопорушення зареєстроване на підставі повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, що надійшло від ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області вих. № 60/07-07 від 22.01.2016 згідно якого встановлено що, службові особи ФГ «ОСОБА_1» (код 6686441, АДРЕСА_1), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації насіння соняшника, виробником якого не є, підприємству-покупцю ТОВ «Реалагро-центр» (код 38688742). Придбане насіння соняшника ТОВ «Реалагро-центр» на потужностях ТОВ «Агро Постач» (код 38797874) переробило на олію соняшникову та реалізувало її на адресу ДП "Концерн Хліб Пром" (код 5511001), ТОВ «Лоцмен» (ЄДРПОУ 23419138), ПП «АБ Плюс» (ЄДРПОУ 25101110), ТОВ «Парус Алко» (ЄДРПОУ 36942172), ТОВ «Торгінвест» (ЄДРПОУ 35347488), ТОВ «АгроТрасн Ф» (ЄДРПОУ 37731990) та ТОВ «ІБТ» (ЄДРПОУ 38679874. Таким чином службові особи ФГ «ОСОБА_1» в період листопада-грудня 2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 882502 грн., що є значним розміром.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ зберігаються у володінні ТОВ «Центр Сертифікації Ключів «Україна» відповідно до положень ст. 8 ЗУ «Про електронний цифровий підпис» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, матеріали клопотання містять докази необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому слідчий суддя вважає клопотання обґрунтоване, доведене, а тому його необхідно задовольнити повністю.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст. 160-164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бойко Марії Олегівни, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бескровному Артему Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Колосу Артему Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченку Олександру Юрійовичу , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгенію Віталійовичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Цент Сертифікації Ключів Україна» (код ЄДРПОУ 36865753), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, 102, а саме до усіх наявних документів, якими підтверджується видача ФГ «ОСОБА_1» (код ЄДРПОУ 6686441), ФГ «Ковалевського Івана Миколайовича» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «Коби Станіслава Григоровича» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «Петренка Леоніда Леонідовича» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «Смиковського Миколи Яковича» (ЄДРПОУ 23227315) посилених сертифікатів відкритого ключа електронного цифрового підпису та на підставі яких були видані посилені сертифікати відкритого ключа електронного цифрового підпису за період з 01.01.2011 року - 01.01.2016 року; доручення, яким уповноважено особу (Представника) здійснити від імені довірителя подати для реєстрації електронні заявки та картки реєстрації електронних заявок на формування сертифікатів відкритих ключів ЕЦП та отримати посилені сертифікати відкритих ключів ЕЦП в електронному вигляді та на паперових носіях,

*електронні заявки та картки реєстрації електронної заявки на посилений сертифікат підписувача ЕЦП,

*картки приєднання до договору про надання послуг електронного цифрового підпису,

*накази про призначення посадових осіб, копії їх паспортів осіб, які уповноважені діяти від імені ФГ «Царук НА.» (код ЄДРПОУ 6686441), ФГ «Ковалевського Івана Миколайовича» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «Коби Станіслава Григоровича» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «Петренка Леоніда Леонідовича» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «Смиковського Миколи Яковича» (ЄДРПОУ 23227315).

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бойко Марії Олегівни, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бескровному Артему Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Колосу Артему Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченку Олександру Юрійовичу , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгенію Віталійовичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу розпорядження про надання можливості вилучення вказаних вище речей і документів в оригіналах.

Строк дії ухвали до 10 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.В. Загреба