Ухвала суду № 56502339, 11.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4822/16-к

Провадження №1-кс/127/1897/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., за участю слідчого Македонського О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області про проведення обшуку, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Майданюком В.А., про проведення обшуку у житловому приміщенні, де фактично мешкає ОСОБА_1, за адресою: АДРЕСА_3, мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015020000000076 від 19.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що що службові особи ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970, Вінницька область, м. Вінниця, вул. Пирогова, 151-ж) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 3 852 884 грн. та від сплати податку на додану вартість в сумі 4 084 799 грн. Всього службові особи ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) ухилились від сплати податків в сумі 7 937 683 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Основним видом господарської діяльності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) є _45.11 - торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами.

У вказаний період часу директором, головним бухгалтером та засновником МП Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970, м. Вінниця, вул. Пирогова, 151-ж) в одній собі являвся гр. ОСОБА_2 (ідент. код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Попереднім директором та головним бухгалтером товариства був гр. ОСОБА_3 (ідент. код НОМЕР_2, АДРЕСА_4). Дата смерті останнього ІНФОРМАЦІЯ_3.

Відповідно до акту № 2646/2204/35903970 від 05.10.2015 року "Про результати позапланової виїзної перевірки ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року", директором підприємства ОСОБА_2 не були надані для перевірки документи, що стосуються фінансово-господарської діяльності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) в зв'язку з їх відсутністю. Вказана особа, після проведення позапланової документальної перевірки ПП „Мелалем" неодноразово уникала зустрічі із посадовими особами Вінницької ОДПІ та будь-яким чином не реагувала на поштові повідомлення, які надходили за адресою проживання (АДРЕСА_1) в результаті чого не представлялося можливим вручити наручно акт перевірки та рішення повідомлення, винесені згідно акту перевірки. На даний час місце фактичного перебування гр. ОСОБА_2 не встановлено.

Однак, провівши аналіз податкової звітності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 35903970) в період 2015 року було отримано інформацію про те, що товариство здійснювало подачу вказаної звітності до Вінницької ОДПІ в електронному варіанті за допомогою інтернет-провайдера ТОВ «Твін-Інет» (код за ЄДРПОУ 36657969). Відповідно до відомостей наданих ТОВ «Твін-Інет» встановлено, що адресою розташування ПЕОМ відповідно до використовуваних ІР-адрес товариством є житлове приміщення по вул. Гідротехнічна, 91 у м. Вінниця, абонентом є гр. ОСОБА_3.

Відповідно листа КП «ВООБТІ» № 351/2/01-5/16 від 26.02.2016 право власності за житловим будинком за адресою: АДРЕСА_3 зареєстровано за громадянином ОСОБА_1 (ідент. код НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, місце реєстрації: АДРЕСА_2).

Відповідно рапорту співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Вінницькій області від 02.03.2016 встановлено, що за адресою реєстрації гр. ОСОБА_3 у житловому приміщенні по АДРЕСА_3 проживає його син ОСОБА_1 (ідент. код НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, місце реєстрації: АДРЕСА_2) та дружина ОСОБА_4 (ідент. код НОМЕР_4, місце реєстрації: АДРЕСА_2), яка являється керівником, бухгалтером та засновником ряду інших суб'єктів господарювання. Відповідно наявної інформації за даною адресою: АДРЕСА_3 знаходяться документи первинного бухгалтерського обліку господарської діяльності підприємства, печатки, штампи підприємств, в т.ч. нерезидентів, бланки документів та інші речі, які можуть мати значення по даному кримінальному провадженню.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених первинних бухгалтерських документів, чорнових записів, печаток, штампів, бланків, документів фіктивних суб'єктів господарської діяльності тощо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно ст. 234 обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.03.2016, житловий будинок з господарськими будівлями та спорудами за адресою: АДРЕСА_3 на праві приватної власності належить громадянину ОСОБА_1 (ідент. код НОМЕР_3).

Приймаючи до уваги викладене, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за вказаною адресою, оскільки слідчим доведено, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.234, 236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3, власником якого є ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, і де фактично проживає, з метою відшукання і вилучення оригіналів/копій документів фінансово-господарської діяльності ПП «Мелалем» (код за ЄДРПОУ 23109351, м. Вінниця, вул. Пирогова, 151-ж), що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації автотранспортних засобів, в тому числі із компанією-нерезидентом «URVIN CONTRACTING INC» (США) та «МОТО Centrum» за період із 01.01.2012 по 31.12.2014, печаток, штампів, електронних носіїв інформації, зразків підписів та чистих бланків, які мають відношення до вказаних господарських операцій; комп'ютерної техніки, на якій знаходяться контакти та інша інформація щодо господарських операцій; чорнових записів про проведення господарської діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність.

Ухвала дає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз та діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: