Ухвала суду № 56448723, 11.03.2016, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3197/16-к

11.03.2016 слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рєпін К.К.., при секретарі Бірюкову А.В., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Демидова Ю.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 32016230000000013 від 05.02.2016 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона Рєпіна К.К надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 32016230000000013 від 05.02.2016 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Демидова Ю.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ДПI у м. Херсонi ГУ ДФС у Херсонськiй області та їх вилучення.

Особа у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з'явилась, повідомлена належним чином, причина неявки не відома.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ДПI у м. Херсонi ГУ ДФС у Херсонськiй області, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ДПI у м. Херсонi ГУ ДФС у Херсонськiй області та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження № 32016230000000013 від 05.02.2016 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Демидову Ю.С., тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ДПI у м. Херсонi ГУ ДФС у Херсонськiй області, щодо ТОВ НВО «Експерт» ЛТД(код 24756139), а саме:

- реєстраційних документів (щодо реєстрації вказаного підприємств у податкових органах України, статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, накази про призначення на посади службових осіб підприємств та інш. документи, які знаходяться у справі);

- договорів, укладених службовими особами ТОВ НВО «Експерт» ЛТД з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками, та договорів із центром сертифікації про отримання електронного підпису;

- документів, щодо реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів;

- податкової звітність: декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності, подана ТОВ НВО «Експерт» ЛТД до податкових органів за період з 01.01.2015 по 31.04.2015 року;

- Актів та довідок перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ НВО «Експерт» ЛТД за період діяльності 2014-2015 років, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства, та можливість їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяК. К. Рєпін