Ухвала суду № 56362394, 18.02.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1323/16-к

1-кс/405/288/16

УХВАЛА

18 лютого 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32015120010000063, за участю слідчого Мельніченка О.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000063 від 25.06.2015 щодо службових осіб ПМП НВФ «Кіт», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказане кримінальне провадження було внесене до ЄРДР на підставі матеріалів акту документальної планової виїзної перевірки ПМП НВФ «Кіт» №67/11-23-22-04/13748444 від 27.05.15 проведеної спеціалістами Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області, з яких встановлено, що службові особи ПМП НВФ «Кіт» (код ЄДРПОУ 13748444, м. Кіровоград, вул. Генерала Родимцева, 87 «Г»), протягом 2013 та 2014 років, в порушення вимог податкового законодавства шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з суб'єктами підприємництва ТОВ «Марафон 12» (код ЄДРПОУ 38277529), ПП «Фаворит запчастини» (код ЄДРПОУ 36574516), ПП «Рапан» (код ЄДРПОУ 25529701), ТОВ «Юніті Гранд» (код ЄДРПОУ 35474982), ТОВ «Клинкор» (код ЄДРПОУ 38790596), ТОВ «Стикон Холдинг» (код ЄДРПОУ 39085390), ТОВ «БК «Креатив БУД» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ПФ «Каскад ТСВ» (код ЄДРПОУ 25609699), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Дастік» (код ЄДРПОУ 39047507), ТОВ «Комфорт-Н» (код ЄДРПОУ 39380010) та ТОВ «ТД «Дана-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38242407) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 042 089 грн. та податку на прибуток в сумі 2 864 087 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 4 906 176 грн.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Представник ПАТ «АКСІОМА» до суду не з'явився, про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя вважає необхідним відмовити в задоволенні клопотання, з наступних підстав.

Згідно із вимогами ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

- існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотання слідчого, прокурора;

- може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів обов'язково мають бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи .

Як вбачається із зазначеного клопотання слідчого, той не відповідає наведеним положенням законодавства, оскільки у ньому не вірно зазначено назву установи (ПАТ «АКСІОМА»), де планується провести тимчасовий доступ до документів, замість ПАТ «КБ «АКСІОМА».

Слідчий суддя вважає, що зазначений недолік, потребує усунення, є таким, що перешкоджає постановленню законного та обґрунтованого рішення, оскільки внаслідок того, що у клопотанні не вказаного належного найменування і точної адреси розташування юридичної особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчий суддя позбавлений можливості провести його розгляд з дотриманням положень частин 1, 3, 4 ст.163 КПК України, за участю представника юридичної особи, якого необхідно викликати, а також визначитися із тим у кого саме слідчий просить вилучити речі і документи.

Таким чином, у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

у задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченка О.Ю. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000063 від 25.06.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «АКСІОМА»- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Загреба