Ухвала суду № 56349116, 09.03.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/2344/16-к

Провадження № 1-кс/712/1266/16

м. Черкаси 09 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області Линдюка В.С., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції Гребенюка М.М., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32016250000000011 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції Гребенюком М.М. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюком В.С., клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції Гребенюк М.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Корсуньрайагропостач» (код ЄДРПОУ 00908627) на територіїнежитлового виробничого комплексу за адресою: Черкаська область, м. Корсунь-Шевченківський, вул. Костомарова, 53 здійснюють незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, що не відповідають нормам ДСТУ,які в подальшому збувають через власну авто-заправочну станцію - АЗС в м. Корсунь-Шевченківський.

В подальшому, 16.02.2016 під час обшуку на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 15.02.2016 за адресою: Черкаська область, м. Корсунь-Шевченківський, вул. Костомарова, 53, було виявлено резервуари горизонтальні та вертикальні сталеві в яких зберігалися рідини з характерним запахом бензину і дизельного палива загальною кількістю 319212 літрів, з яких були відібрані зразки для дослідження та експертизи.

17.02.2016 по відібраним зразкам рідин, ТОВ «Черкаси Нафта-2008» проведено лабораторні дослідження, згідно яких встановлено, що рідини, які зберігаються в резервуарах під №18 в кількості 7742 літрів, під №11 в кількості 66690 літрів та під №6 в кількості 24435 літрів не відповідають діючій в Україні нормативній документації (ДСТУ 4839:2007 та 4840:2007), як бензини автомобільні підвищеної якості і паливо дизельне підвищеної якості.

22.02.2016 від службових осіб ТОВ «Корсуньрайагропостач» отримано документи на придбання нафтопродуктів, згідно яких встановлено, що в резервуарі № 18 зберігається бензин марки А-92 «форсаж», який був придбаний у ТОВ «Прінт Інжінірінг» відповідно до податкової накладної №106 від 30.11.2015.

В клопотанні вказано, що в ході здійснення аналізу єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ідентичне пальне марки А-92 «форсаж» ТОВ «Корсуньрайагропостач» придбавало і в ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910) відповідно до зареєстрованих податкових накладних від 26.01.2016 за № 77, від 28.01.2016 за № 87, від 05.02.2016 за №№ 22, 27.

Слідчий вказав, що для з'ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Корсуньрайагропостач» з ПП «Ланес», а також з метою призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів, що стосуються, як передання ТОВ «Прінт Інжінірінг» на зберігання і реалізацію нафтопродуктів та їх компонентів ТОВ «Корсуньрайагропостач» так і їх придбання ПП «Ланес», а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, паспорти якості і сертифікати відповідності на нафтопродукти та їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910).

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Суд вивчивши матеріали додані до клопотання, а також враховуючи думку слідчого та прокурора, які просили розглянути дане клопотання без участі службових осіб ПП «Ланес», приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза переховування або знищення документів, підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій ПП «Ланес» із ТОВ «Корсуньрайагропостач», тому вважає за необхідне розглянути дане клопотання за відсутності представників ПП «Ланес».

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити, завірених належним чином копій первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910) з ТОВ «Корсуньрайагропостач» (код ЄДРПОУ 00908627) за період з 01.01.2016 по 15.02.16, які на даний час перебувають у володінні ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910),

Керуючись ст. ст.110 131, 132, 159-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Гребенюка Миколи Миколайовича.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити завірених належним чином копій первинних бухгалтерських документів, які стосуються реалізації ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910) в період з 01.01.2016 по 15.02.16 нафтопродуктів і їх компонентів на адресу ТОВ «Корсуньрайагропостач», та документів щодо його придбання ПП «Ланес», а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, документів, що підтверджують оплату реалізованих нафтопродуктів та їх компонентів, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, сертифікати відповідності та паспорти якості на нафтопродукти та їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ПП «Ланес» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 30146910).

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Гребенюка Миколу Миколайовича, а також на іншу особу за його дорученням.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Л. Калашник