Ухвала суду № 56326085, 10.02.2015, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/2489/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2015 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014240000000022 від 11.04.2014, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1, проживає за адресою: м. Чернівці, площа Соборна, 1,кв.14), що підтверджують проведення взаєморозрахунків із ТОВ «Авантаж-ФБ» (код ЄДРПОУ 38100166) упродовж 2013 2014 років, та можливість їх вилучити, а саме: договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них, довіреності, накладні, податкові накладні, товарні (транспортні) накладні, видаткові накладні, рахунки фактур, сертифікати відповідності, акти прийому передачі товару (виконаних робіт), банківські виписки та платіжні доручення, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, оборотно-сальдові відомості, а також документи, які вказують на подальший рух товарів придбаних у ТОВ «Авантаж-ФБ» та інші документи.

Клопотання мотивовано тим, Службові особи ТОВ «Авантаж-ФБ» (код ЄДРПОУ 38100166), у період 2013 року, під час ввезення товару на митну територію України, в порушення ст.485 МК України, занизили сплату митних платежів на суму 689535 грн., що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.

За матеріалами кримінального провадження службові особи ТОВ «Авантаж-ФБ» упродовж 2013 року на підставі контракту імпортували на митну територію України товар «пряжа» від нерезидента Туреччини - SIRECI DIS TICARET LTD. STI на загальну суму 290586, 84 доларів США. Проте, згідно експортних декларацій, отриманих з Міністерства митної справи та торгівлі Республіки Туреччина відповідні товари експортувалися нерезидентом для ТОВ «Авантаж-ФБ» на загальну суму 659344, 17 доларів США.

Викладене свідчить, що ціна пряжі зазначена в експортних декларація поданих фірмою SIRECI DIS TICARET LTD. STI до митних органів Туреччини значно вища, ніж ціна задекларована службовими особами ТОВ «Авантаж-ФБ» при розмитненні на території України, що в свою чергу суттєво зменшило базу оподаткування та відповідно сплату митних платежів ТОВ «Авантаж-ФБ» до державного бюджету.

Як встановлено подальшим досудовим розслідуванням, ТОВ «Авантаж-ФБ» здійснило реалізацію товарів ввезених з-за кордону на території України. Відтак, на підставі договорів-купівлі продажу, товар «пряжа» був поставлений в адресу фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_2, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які здійснюють свою фінансово-господарську діяльність на території Чернівецької області.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні важливе доказове значення мають документи, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Авантаж-ФБ» та ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), вказані документи можуть бути використані як докази та можуть містити дані, які підтверджують або спростовують винність службових осіб ТОВ «Авантаж-ФБ»

Вивчивши надані матеріали, суд дійшов до висновку, що з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також те, що вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення та можуть бути використані в якості доказів у даному кримінальному провадженні, клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1, проживає за адресою: м. Чернівці, площа Соборна, 1,кв.14), що підтверджують проведення взаєморозрахунків із ТОВ «Авантаж-ФБ» (код ЄДРПОУ 38100166) упродовж 2013 2014 років, та можливість їх вилучити, а саме: договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них, довіреності, накладні, податкові накладні, товарні (транспортні) накладні, видаткові накладні, рахунки фактур, сертифікати відповідності, акти прийому передачі товару (виконаних робіт), банківські виписки та платіжні доручення, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, оборотно-сальдові відомості, а також документи, які вказують на подальший рух товарів придбаних у ТОВ «Авантаж-ФБ» та інші документи.

Ухвала підлягає до виконання в строк до 06 березня 2015 року.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя