Ухвала суду № 56289844, 22.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6381/16-к

У Х В А Л А

22.02.2016 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвіліка С.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

19.02.2016 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380), що знаходяться в ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689) м. Київ, просп. Юрія Гагаріна, буд. 17-В, а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю по рахункам №26000050901851, №26003050801851, №26006050701851, №26009050601851, №26002050501851, №26006051001851, №26008050301851, №26001050201851, №26004050101851, №26005050401851, №26006016838001.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015100060000262 від 03.11.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Мед-інфо» (код за ЄДРПОУ 25289823) у великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Мед-Інфо» в ході проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Мікас Плюс» (код 38148234) та ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 1 954 135 грн, що є великим розміром.

Органом досудового розслідування також встановлено, що службові особи ТОВ «Мікас Плюс» ОСОБА_4 та ОСОБА_5, що значиться засновником-директором ТОВ «Біпонт» (код за ЄДРПОУ 38450605), який є основним постачальником ТОВ «Сетмаркет», до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності зазначених суб'єктів господарювання: ТОВ «Мікас Плюс», ТОВ «Біпонт», відношення не мають.

Таким чином, орган досудового розслідування має дані про те, що фінансово-господарські операції ТОВ «Мед-Інфо», проведені за участю ТОВ «Мікас Плюс» та ТОВ «Сетмаркет», здійснювались поза межами правового поля, що полягає у використанні схеми мінімізації податкових зобов'язань з використанням підприємств з ознаками «фіктивності».

Разом з цим встановлено, що у товаристві «Мед-Інфо» в період червня-липня 2015 року було змінено склад учасників, а саме з відповідальної службової особи за період порушення податкового законодавства засновника-директора ОСОБА_6, на засновників: ОСОБА_8 та ОСОБА_7, відповідальна службова особа ТОВ «Мед-інфо» (код за ЄДРПОУ 25289823) ОСОБА_6 продовжує провадити діяльність аналогічну за видом ТОВ «Мед-інфо» (код за ЄДРПОУ 25289823) проте на підприємстві ТОВ «Мед-інфо» (код за ЄДРПОУ 31310627) ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380) має банківські рахунки №26000050901851, №26003050801851, №26006050701851, №26009050601851, №26002050501851, №26006051001851, №26008050301851, №26001050201851, №26004050101851, №26005050401851, №26006016838001, відкриті в ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689) м. Київ, просп. Юрія Гагаріна, буд. 17-В.

Посилаючись на те, що в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи судом представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з'явився, поважності причин неявки в судове засідання не надав, неприбуття якого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчий у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу до документів з метою вилучення саме оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів не спростовують факт того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини. Також слідчим до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу для забезпечення проведення якої слід отримати оригінали запитуваних документів

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику С.М., слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015100060000262 від 03.11.2015р., тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій в ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689), що становлять банківську таємницю, стосовно клієнта банку - ТОВ «Сетмаркет» (код за ЄДРПОУ 38388380), а саме:

- документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №26000050901851, №26003050801851, №26006050701851, №26009050601851, №26002050501851, №26006051001851, №26008050301851, №26001050201851, №26004050101851, №26005050401851, №26006016838001, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2012 по дату винесення ухвали;

- справи з юридичного оформлення рахунків №26000050901851, №26003050801851, №26006050701851, №26009050601851, №26002050501851, №26006051001851, №26008050301851, №26001050201851, №26004050101851, №26005050401851, №26006016838001., в тому числі, анкет, реєстраційних документів ПАТ «ВЕРНУМ БАНК» (МФО 380689), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з «ІР-адресами» з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/6381/16-к.

Примірник 2 надано слідчому Цвілику С.М.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко