Ухвала суду № 56205098, 18.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/2251/16-к

провадження 1кс/201/1350/2016

У Х В А Л А

18 лютого 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді Черновського Г.В.

При секретарі Мамон А.С.

За участю:

Прокурора Виноградова О.Є.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32015040650000044 від 27 липня 2015 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:

18 лютого 2016 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі

м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000051 від 30.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідством встановлено, що службові особи ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 5а, у період з серпня 2014 року по вересень 2015 року, в порушення норм Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» (ЄДРПОУ 39531627), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Юпоком» (ЄДРПОУ 39652722), ТОВ «Дангранія» (38191391) та ТОВ «МК Гефест» (ЄДРПОУ 39594912) щодо закупівлі спеціального обладнання для обробки металу, умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі на суму 3 369 433,41 грн.

Згідно висновку Аудиторської фірми «Аудит-ДнепрКонсульт» № 108 від 14.09.2015 р. вбачається, що посадові особи ТОВ Фірма «Каскад» у період часу з 01.08.2014 р. по 01.09.2015 року сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності» у розмірі 3369433,41 грн. що призвело до умисного ухиляння від сплати податку в особливо великих розмірах.

Під час розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ Фірма «Каскад» придбали у ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ», ТОВ «Діойл-ЛТД», ТОВ «Юпоком», ТОВ «Дангранія» та ТОВ «МК Гефест» послуги з оброблення металу, зокрема піскоструйне оброблення поверхні металопрокату, зачищення і оброблення кромок листів, порубка і різання металопрокату, правка та різка арматури на загальну суму ПДВ понад 3 млн. грн. За умовами укладених із вказаними підприємствами договорів, роботи проводились на території ТОВ Фірми «Каскад», фактична адреса ведення господарської якого знаходиться у м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, 4.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що територія підприємства охороняється, на ТОВ Фірма «Каскад» діє контрольно пропускна система. Отже кожен покупець, виконавець робіт (його довірена особа, водій) не може безперешкодно, без отримання перепусток потрапити на територію підприємства за вказаною фактичною адресою.

Допитаний під час досудового слідства директор ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» ОСОБА_3 показав, що на протязі останніх 5 ти років по теперішній час працює мясником у магазинах м. Дніпропетровська. За час його трудової діяльності він ніколи не був директором підприємств чи організацій та ніяких відносин до фінансової діяльності підприємств не мав. Про ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» він чує у перше. Посаду директора на цьому підприємстві не займав, засновником не є. Реєстрацією ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» він не займався. Документи ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» ніколи не підписував, довіреність на представлення його інтересів не видавав.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ «Креді ОСОБА_4» (МФО 300614) були відкриті рахунки №26004500108592 (980), №26004500108592 (978) №26004500108592 (840) №26004500108592 (643), на яких є підстави вважати знаходяться грошові кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» банківські рахунки.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках №26004500108592 (980), №26004500108592 (978) №26004500108592 (840) №26004500108592 (643) відкритих ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) в ПАТ «Креді ОСОБА_4» (МФО 300614).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках №26004500108592 (980), №26004500108592 (978) №26004500108592 (840) №26004500108592 (643) відкритих ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) в ПАТ «Креді ОСОБА_4» (МФО 300614).

Зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, повязаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обовязкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування та повязаних з виплатою заробітної плати.

Після предявлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобовязати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також

Зобовязати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунках ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) №26004500108592 (980), №26004500108592 (978) №26004500108592 (840) №26004500108592 (643) в ПАТ «Креді ОСОБА_4» (МФО 300614) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначених рахунках із вказівкою СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: 49107, м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000051.

Строк оскарження ухвали пять днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой