Ухвала суду № 56149608, 26.02.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/3374/16-к

Провадження №1-кс/127/1324/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Павленко І.В., за участю слідчого Ширман І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ширман Ірини Михайлівни про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в міського комунального підприємства «Аварійно - диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Стахурського буд. 17), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які знаходяться в міського комунального підприємства «Аварійно - диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Стахурського буд. 17), мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015020010000028 від 08.04 2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5. ст. 191 КК України, у ході розслідування якого постала необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2014 року, невідома особа на ім'я «ОСОБА_3» з метою прикриття незаконної діяльності, бе мети реального здійснення фінансово- господарської діяльності підприємства запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на "його ім'я ТОВ «Глен-Буд» на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_2 передано особі на ім'я «ОСОБА_3» печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_2, як директор ТОВ «Г'лен-Буд» ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємстві в не підписував не формував та нікому не надавав.

Додатково в ході досудового розслідування, ГУ ДФС у Вінницькій області було проведено дослідження, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глен-Буд» за період часу з 12.08.2014 по 31.03.2015, за результатом якого встановлено, що в діях невстановлених осіб, які зареєстрували ТОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291), вбачається розтрата державних коштів у сумі 565 381 грн. у результаті взаємовідносин і s міським комунальним підприємством «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305) та можливе використання їх у господарській діяльності, що може вказувати на ознаки легалізації.

Крім цього на даний момент ТОВ «Глен-Буд» продовжує господарську діяльність, і в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що невідомі особи, які причетні до реєстрації ТОВ «Глен-Буд», з метою формування податкового кредиту та валових витрат підприємств реального сектору економіки, використовують у своїй діяльності ряд ризикових підприємств, а саме: ТОВ «Він-Макс» (код ЄДРПОУ 39253975, м. Вінниця), та ТОВ «Міссурі Груп» (код ЄДРПОУ 39343670, м. Вінниця).

В ході здійснення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКР- Цемент» (код ЄДРПОУ 38328714, м. Вінниця) та ТОВ «Екоцемент» (код ЄДРПОУ 38190071, м. Вінниця) встановлено, що дані підприємства здійснюють господарську діяльність у сфері оптово-роздрібної торгівлі цементу. За наслідками опрацювання ТОВ «Міссурі-Груп», встановлено: невідповідність основних видів діяльності ЄГД із основними видами діяльності ТОВ «УКР- Цемент» та ТОВ «Екоцемент».

В подальшому посадові особи ТОВ «УКР-Цемент» та ТОВ «Екоцемент» відображають по податковому та бухгалтерському обліку реалізацію товару на ТОВ «Міссурі-Груп», яке в свою чергу документально відображає реалізацію товарів та послуг на ТОВ «Глен-Буд», яке здійснює формування податкового кредиту та валових витрат підприємствам реального сектору економіки.

В зв'язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин міського комунального підприємства «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Єтахурського буд. 17) з ГОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Курнатовського буд. 11 корп. б кв. 44), а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, міського комунального підприємства «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305) за весь період взаємовідносин з ТОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) МКП «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Єтахурського буд. 17) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Глен-Буд» які перебувають у володінні МКП «Аварійно-диспечерська служба» ТОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Курнатовського буд. 11 корп. б кв. 44), а також враховуючи, що службовими особами МКП «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305) з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення вищевказаних первинних бухгалтерських документів, на підставі, яких формувалась податкова звітність даного товариства, а тому слідчий просила суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала. Представник міського комунального підприємства «Аварійно - диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Стахурського буд. 17), в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні міського комунального підприємства «Аварійно - диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Стахурського буд. 17).

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Ширман Ірині Михайлівні на тимчасовий доступ (виїмку) оригіналів первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому- передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) міського комунального підприємства «Аварійно диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: Вінницька обл. м. Вінниця вул. Стахурського буд. 17) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Глен - Буд» (код ЄДРПОУ 39348291, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Курнатовського буд. 11 корп. б кв. 44), за весь період фінансово - господарських взаємовідносин.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя