Ухвала суду № 56146432, 29.02.2016, Біловодський районний суд Луганської області

29.02.2016

Справа № 408/959/16-к

1-кс/408/80/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

с.Біловодськ 29 лютого 2016 року

Слідчий суддя Біловодського районного суду Луганської області Рукас М.С., при секретарі Мірошнік Г.Г., за участю:

прокурора Черних С.О.,

слідчого Тішакова О.Б.,

розглянувши клопотання слідчого Біловодського ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Біловодського відділу Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про дозвіл на проведення інспектування, у формі виїзної позапланової ревізії за матеріалами кримінального провадження за № 12015130430000397 від 09 грудня 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

26 лютого 2016 року до суду надійшло клопотання слідчого Біловодського ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Біловодського відділу Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про дозвіл на проведення інспектування, у формі виїзної позапланової ревізії за матеріалами кримінального провадження за № 12015130430000397 від 09 грудня 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що 09.12.2015 р. до Біловодського ВП ГУНП в Луганській області надійшла заява в.о. голови правління Кредитної спілки «Імперіал ЛТД» (Код ЄДРПОУ 35520810. Луганська область, м. Старобільськ, вул. Трудова, 18) про те, що за час перебування гр. ОСОБА_3 на посаді виконавчого директора Біловодської філії Кредитної спілки «Імперіал ЛТД» (Код ЄДРПОУ 37089000. МФО 304988. П/р №2650712710385. Юридична адреса: Луганська область, смт. Біловодськ, пров. Береговий Тупік, 10) було привласнено грошові кошти членів кредитної спілки, які були внесені останніми в якості щомісячних платежів за кредитними договорами.

Так, ОСОБА_4 03.01.2012 р. сплатив 650 грн. (за кредитним договором №1483 від 14.10.2011 р.); ОСОБА_5 24.12.2014 р. сплатила 300 грн. (за кредитним договором №217 бл від 09.04.2013 р.); ОСОБА_6 31.12.2014 р. сплатила 700 грн., 25.01.2015 р. сплатила 600 грн. (за кредитним договором №319 бл від 16.10.2013 р.); ОСОБА_7 31.10.2014 р. сплатив 1600 грн. (за кредитним договором № 330 бл від 26.11.2013 р.); ОСОБА_8 20.12.2013 р. сплатив 4670 грн. (за кредитним договором № 332 бл від 06.12.2013 р.); ОСОБА_9 20.12.2014 р. сплатила 150 грн. (за кредитним договором №230 бл від 24.04.2013 р.); ОСОБА_10 02.07.2013 р. сплатив 1200 грн., 10.07.2014 р. сплатив 100 грн. та 20.12.2014 р. сплатив 150 грн. (за кредитним договором № 107 бл від 24.10.2012 р.); ОСОБА_11 26.05.2015 р. сплатив 1200 грн. (за кредитним договором №230бл від 24.04.2013 р.); ОСОБА_12 21.07.2015 р. сплатив 5500 грн. (за кредитним договором №4721 від 06.01.2015 р.); ОСОБА_13 29.07.2011 р. сплатила 380 грн., 23.08.2011 р. сплатила 500 грн., 02.07.2012 р. сплатила 1000 грн. (за кредитним договором №955 від 21.03.2011 р.).

Вказані грошові кошти на загальну суму 16135 грн. до каси Біловодської філії КС «Імперіал ЛТД» внесено не було, а їх привласнили та розпорядилися на свій розсуд матеріально-відповідальні особи Біловодської філії КС «Імперіал ЛТД».

Окрім того, було встановлено, що згідно кредитного договору №100бл від 16.10.2012 р. укладеного між Біловодською філією КС «Імперіал ЛТД» в особі виконавчого директора ОСОБА_3 та ОСОБА_13, останній було надано кредит в сумі 10000 грн., які зі свідчень ОСОБА_13 вона не отримувала, і про даний кредитний договорі їй нічого не відомо.

Для забезпечення розслідування зазначеного кримінального провадження, необхідно проведення інспектування (у формі виїзної позапланової ревізії) фінансово-господарської діяльності Біловодської філії Кредитної спілки «Імперіал ЛТД» (Код ЄДРПОУ 37089000. МФО 304988. П/р №2650712710385), яка розташована за юридичною адресою: Луганська область, смт. Біловодськ, пров. Береговий Тупік, 10, за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2015 року, з метою встановлення стану збереження коштів і матеріальних цінностей, достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, повноти оприбуткування, правильності витрачання і збереження коштів підприємства з метою виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних в їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав повністю. Просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні повністю підтримала клопотання слідчого, просила його задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, вислухавши думку всіх осіб, що беруть участь у справі, та дослідивши докази по матеріалах, наданих органами досудового розслідування приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Державна фінансова інспекція України відповідно до Положення про Державну фінансову інспекцію України, затвердженого Указом Президента України від 23 квітня 2011 року N 499/2011 є органом державної влади, який здійснює державний фінансовий контроль.

Статтею ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено проведення позапланової виїзної ревізії у разі надходження доручення до органу Державного фінансового контролю щодо проведення ревізій, зокрема від Міністерства внутрішніх справ України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Підставою проведення інспектування (у формі виїзної позапланової ревізії) є рішення суду.

Відповідно до ч.4 п.2 «Положення про Державну фінансову інспекцію України» затвердженого постановою КМУ №310 від 06.08.2014 р. Держфінінспекція відповідно до покладених на неї завдань здійснює фінансовий контроль за діяльністю субєктів господарювання незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Приймаючи до уваги необхідність перевірки додержання встановленого законом порядку державних закупівель та керуючись частиною 6 статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд вважає за необхідне надати дозвіл спеціалістам органу державної фінансової інспекції у Луганській області на проведення інспектування (у формі виїзної позапланової ревізії) фінансово-господарської діяльності Біловодської філії Кредитної спілки «Імперіал ЛТД» (Код ЄДРПОУ 37089000. МФО 304988. П/р №2650712710385), яка розташована за юридичною адресою: Луганська область, смт. Біловодськ, пров. Береговий Тупік, 10, за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2015 рік. Під час якої зясувати:

-стан збереження коштів і матеріальних цінностей;

-достовірність бухгалтерського обліку і фінансової звітності;

-повноту оприбуткування, правильності витрачання і збереження коштів підприємства з метою виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних в їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб.

Керуючись ст.ст.131,132 КПК України, ст.11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Біловодського ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_1- задовольнити.

Надати дозвіл спеціалістам органу державної фінансової інспекції у Луганській області на проведення інспектування (у формі виїзної позапланової ревізії) фінансово-господарської діяльності Біловодської філії Кредитної спілки «Імперіал ЛТД» (Код ЄДРПОУ 37089000. МФО 304988. П/р №2650712710385), яка розташована за юридичною адресою: Луганська область, смт. Біловодськ, пров. Береговий Тупік, 10, за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2015 рік.

Під час проведення позапланової виїзної ревізії зясувати:

-стан збереження коштів і матеріальних цінностей;

-достовірність бухгалтерського обліку і фінансової звітності;

-повноту оприбуткування, правильності витрачання і збереження коштів підприємства з метою виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних в їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб.

Дата початку проведення виїзної позапланової ревізії 14 березня 2016 року.

Дата закінчення проведення виїзної позапланової ревізії 1 квітня 2016 року.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя М.С. Рукас