Ухвала суду № 56066028, 17.02.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/1469/16-к

Провадження № 1-кс/369/357/16

УХВАЛА

Іменем України

17.02.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Олексюк І.В., за участю слідчого Романюка І.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №12015220000000831 від 19.10.2015року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюк І.О. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Шевчуком В.П., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових №12015220000000831 від 19.10.2015р., за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва шляхом створення ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500), згідно реєстраційних документів є ОСОБА_3, який, будучи допитаний як свідок, заперечив свою причетність до реєстрації та діяльності вказаного товариства.

Крім того, встановлено, що ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) в період 2015 року проводив фінансово-господарські операції з ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) які мають ознаки фіктивності.

В зв'язку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) з метою встановлення осіб які представляли інтереси ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) та з метою підтвердження фінансово-господарських операцій з ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500), встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від сплати податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500).

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857), в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Романюк Ігорю Олександровичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) за період 2015 роки, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Скай Полімер» (код ЄДРПОУ 38656857) щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних у ПП «Ремонтний завод «Ремторгснаб» (код ЄДРПОУ 38811500) та надати можливість вилучити належним чином завірені копії зазначених документів, а саме: договори, контракти; накладні, податкові накладні (в т.ч. коригуючи); рахунки; товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації, сертифікати; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; акти звірок; технічна документація, банківські виписки, акти внутрішнього переміщення ТМЦ та інші.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Хрипун