Ухвала суду № 56051123, 20.11.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/9065/15-к

Провадження № 1-кс/727/2725/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення -слідчий Маланич В.М.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що фізична особа-підприємець - платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_2), протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

Вся імпортована сантехнічна продукція виготовляється в Китаї під власною торговою маркою AQUA-WORLD, яка зареєстрована за ОСОБА_2

Виготовлена продукція фігурантів прямує з Китаю в Україну морським транспортом до одеських морських портів. В подальшому, для приховування імпорту продукції у значних розмірах та розірвання пов'язаності в ланцюгу руху сантехніки від заводу виробника в Китаї до кінцевого споживача в Україні, розмитнення продукції що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток, який залежить від виду, вартості та ваги імпортованої продукції (сантехнічних виробів). Одним із таких підприємств являється приватне підприємство "ВКП БЛОК" (код ЄДРПОУ 23504803, юридична адреса: м. Київ, вул. Електриків, 26, корп. 43, кв.4).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, а саме до податкової звітності приватного підприємства "ВКП БЛОК" (код ЄДРПОУ 23504803, юридична адреса: м. Київ, вул. Електриків, 26, корп. 43, кв.4) за період з 01.01.2011 року по теперішній час, документів, що містяться в реєстраційній справі та копій актів документальних перевірок за період 2011-2015 роки.

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою м. Київ, вул. Турівська, 12. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне в зв'язку з тим, що вони можуть містити відомості які мають доказове значення у даному кримінальному провадженні. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Максимюку Максиму Борисовичу, Маланич Вікторії Миколаївні, Конецькій Тетяні Іванівні, Вороніну Михайлу Васильовичу, Білому Андрію Євгеновичу, Кургаєвій Ірині Сергіївні або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою м. Київ, вул. Турівська, 12, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- податкової звітності приватного підприємства "ВКП БЛОК" (код ЄДРПОУ 23504803, юридична адреса: м. Київ, вул. Електриків, 26, корп. 43, кв.4) за період з 01.01.2011 року по 17.11.2015 року, документів, що містяться в реєстраційній справі та копій актів документальних перевірок за період 2011-2015 роки.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.