Ухвала суду № 56050823, 14.01.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/154/15-к

Провадження № 1-кс/727/44/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області.

Вказує, що група осіб, використовуючи документи ТОВ "Зеленецьке", протягом 2013-2014 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів ТОВ «САНОІЛ-ТРЕЙД», ТОВ «УКРСНАБ-АГРО», ТОВ «ВЕЛЛТОП», ТОВ «СОЯ АГРО-ТРАНС», ТОВ УПП «ЄВРОМЕД», ТОВ "СІЛЬГОСП-ЦЕНТР", ТОВ "ДИНАСТІЯ 2012", ТОВ "ДІДІ Трейдінг", ТОВ "Агрофірма "Відродження", ТОВ "КІК "Вдала", ТОВ "Галичина-Захід", ТОВ "Біоагропродукт", ТОВ «Гранд Інвест Лімітед», ТОВ «Фаворит Агро», ТОВ «Вентус», ТОВ СП «Зеленецьке», ТОВ «Вантаж Груп», ТОВ «Влад 85», ПАТ "Володимир-Волинська птахофабрика", ФОП ОСОБА_1, ФОП ОСОБА_2 тощо, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

З метою реалізації даної злочинної схеми, незаконного переведення грошових коштів у готівку та прикриття незаконної діяльності вказані особи створили (придбали) ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних та фізичних осіб) без мети здійснення реальної господарської діяльності, а саме: ТОВ «Зеленецьке» ТОВ «Агросота», ТОВ «Корн Трейд» тощо.

В ході слідства також з'ясовано, що для забезпечення видимості законності вчинення фінансово-господарських операцій з вищезазначеними підприємствами - вигодонабувачами вищевказані особи складали завідомо неправдиві документи бухгалтерського та податкового обліків про нібито реалізацію сільськогосподарської продукції, надавали їх замовникам, за що отримували на поточні рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн Трейд», ТОВ «Еф Ел Сі», ТОВ «Юнітор», ТОВ «Старк Інвест», ТОВ «Новел Інвест», ТОВ «Вантаж Груп», ТОВ «Влад 85», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 грошові кошти, які незаконно "конвертували" у готівку в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 356282.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» - ТОВ «Старк Інвест», а саме до оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26002060354693, № 26052060320633, № 26008057001414 (ТОВ «Старк Інвест», код ЄДРПОУ 37369147) за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час, до виписок по даним рахункам з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час, до оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

.

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Северину Б.Ю., Маланич В.М., Конецькій Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» (МФО 356282, юр. адреса: м. Чернівці, вул. Небесної сотні, 14А), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Северину Б.Ю., Маланич В.М., Конецькій Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, відносно клієнта банківської установи Чернівецької філії публічного акціонерного товариства КБ «Приватбанк» (МФО 356282, юр. адреса: м. Чернівці, вул. Небесної сотні, 14А) - ТОВ «Старк Інвест» (код ЄДРПОУ 37369147), з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26002060354693, № 26052060320633, № 26008057001414 (ТОВ «Старк Інвест», код ЄДРПОУ 37369147) за період з моменту відкриття рахунків по 13.01.2015 року;

- виписок по рахункам № 26002060354693, № 26052060320633, № 26008057001414 (ТОВ «Старк Інвест», код ЄДРПОУ 37369147) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по 13.01.2015 року;

- оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об'ємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунків по 13.01.2015 року.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.