Ухвала суду № 56002109, 22.02.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

22.02.2016 Справа №607/15972/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Кунцьо С.В., при секретарі судового засідання Ліщинському О.І., за участю старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцького А.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцького А.І., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, державної прикордонної та фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаша П.П., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №32015210000000088 від 20.08.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ст.219 КК України, звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцький А.І., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, державної прикордонної та фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаша П.П.

У клопотанні старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцький А.І. просить розглянути подане ним клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, обґрунтовуючи своє прохання тим, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, які можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.

На підставі ч.1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Однак слідчий суддя вважає, що слідчий у своєму клопотанні не довів того, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів до яких він клопоче про тимчасовий доступ , тому в даній частині клопотання до задоволення не підлягає

У судове засідання представник реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції Запорізької області не з'явився , хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином. З врахуванням вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судовому засіданні старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцький А.І. клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «СП Трейд», з можливістю її вилучення для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015210000000088 від 20.08.2015 року за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Колексі» (код ЄДРПОУ 39335628) та ТОВ «Скайбуд М» (код ЄДРПОУ 37372956), за фактом доведення ТОВ «Новагрос» (код ЄДРПОУ 37822862) та ТОВ «Буд М» (код ЄДРПОУ 36145692) до стійкої фінансової неплатоспроможності, за фактом вчинення фіктивного підприємництва ТОВ «Систем АБС» (код ЄДРПОУ 39745020), ТОВ «Інтерлайф ЛТД» (код ЄДРПОУ 39621579) та ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ст.219 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб'єктами господарювання, зокрема ТОВ «Август-Систем», ТОВ «Скайбуд М», ТОВ «Карамелія», ТОВ «ТД Гекта», ТОВ «Лот-Лайн», ТОВ «Наш Полюс» та іншим суб'єктам господарської діяльності шляхом надання протягом періоду з 16.03.2015 року по даний час таким суб'єктам завідомо неправдивих документів бухгалтерського та податкового обліків про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг та створення видимості розрахунку за них, вчинили дії по створенню (придбанню) суб'єкта господарювання ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704). Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 19 921 602 грн., що є великою матеріальною шкодою.

З метою перевірки достовірності відображення відомостей у документах бухгалтерського та податкового обліках ТОВ «СП Трейд», зокрема у перевірці повноважень службових осіб укладати та підписувати договори від імені вказаного товариства, приймати роботи згідно договорів та підписувати за результатами їх виконання акти здачі-приймання виконаних робіт, а також проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи, документів та комп'ютерних файлів для постійного зберігання, що подаються державному реєстратору відповідно до закону, ТОВ «СП Трейд» за період діяльності з дати реєстрації товариства по даний час. Відповідно до витягу з Єдиного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців №1000407874 від 16.11.2015, реєстраційна справа ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704) знаходиться в Реєстраційній службі Запорізького міського управління юстиції Запорізької області.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що документи реєстраційної справи ТОВ «СП Трейд», що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, можуть перебувати у володінні Реєстраційній службі Запорізького міського управління юстиції Запорізької області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 5.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до положення ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів , зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що реєстраційні документи, які містяться у реєстраційні справі ТОВ «СП Трейд», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для використання як доказів відомостей, що містяться в документах, а їх вилучення необхідне для проведення почеркознавчих експертиз, проведення яких є неможливим без надання експерту для ознайомлення оригіналів документів, та приймаючи до уваги неможливість отримати документи в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцького А.І., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ, державної прикордонної та фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Талаша П.П., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Хоміцькому А.І. або за його дорученням оперуповноваженому ВПНПРСПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Ковальчуку Р.М., старшому оперуповноваженому ВПНПРСПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Філіповському В.Б., старшому оперуповноваженому відділу протидії несплати податків ризиковими СПД ОУ Тернопільської ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції Гочу П.Г., оперуповноваженому відділу протидії несплати податків ризиковими СПД ОУ Тернопільської ОДПІ лейтенанту податкової міліції Назарку І.Ю. на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «СП Трейд» (код ЄДРПОУ 39370704), що перебувають у володінні Реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції Запорізької області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 5, з можливістю їх вилучення, для проведення почеркознавчої експертизи.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Кунцьо С.В.