Ухвала суду № 55971138, 19.02.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2734/16-к

Провадження № 1-кс/234/1008/16

У Х В А Л А

про арешт майна

19 лютого 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю слідчого Левандовського О.В.,

прокурора Абрамова В.І.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юриста 1 класу Левандовського О.В., яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури Донецької області Абрамовим В.І., про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юриста 1 класу Левандовського О.В., яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури Донецької області Абрамовим В.І., про арешт майна, відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що Першим слідчим відділом слідчого управлінням прокуратури Донецької області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 05.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла службова записка управління внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ по ПАТ «ОП «Шахта Жданівська» посадовими особами Шахтарської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Також, 14.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла аналогічна інформація від управління погашення заборгованостей ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ в період з 14.02.2014 по 17.07.2014 у сумі 72 155 864 грн. 13 коп.

В ході проведення службової перевірки встановлено, що операції списання відображені в особовій картці підприємства з ЄСВ за 2014 рік по Шахтарській ОДПІ та проведені згідно рішень про прощення (списання)/визнання погашеною безнадійної заборгованості на підставі ст. 101 ПК України.

Відповідно до ст. 25 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» сума недоїмки з ЄСВ не підлягає списанню, зокрема в разі укладення з платником єдиного внеску мирової угоди відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», крім випадків повної ліквідації юридичної особи або смерті фізичної особи, визнання її безвісно відсутньою, недієздатною, оголошення померлою та відсутності осіб, які відповідно до цього Закону несуть зобов'язання із сплати єдиного внеску.

В подальшому управлінням внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області на обласному рівні встановлено посадових осіб Інспекції, за допомогою електронних ключів ID-52700400000071 та ID-52700400000054 які здійснювали операції по списанню боргу з ЄСВ - колишні працівники Шахтарської ОДПІ, у тому числі ОСОБА_3, які своїми протиправними діями по ПАТ ОП «Шахта Жданівська» неправомірно списали ЄСВ у вказаній сумі, чим грубо порушили п. 1.3 ст. 1 Податкового Кодексу України.

Таким чином, посадові особи Шахтарської ОДПІ використовуючи надані їм повноваження, упродовж 2014 року протиправно списали заборгованість з ЄСВ на суму більше 72 млн. грн. по ПАТ ОП «Шахта Жданівська», яке згідно інформації Шахтарської ОДПІ на теперішній час фактично знаходиться та здійснює господарську діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області. Крім того, вказане підприємство та його керівництво знаходячись на тимчасово-купованій території можливо здійснює фінансування терористичної організації та сприяють «ДНР».

Так, згідно інформації Шахтарської ОДПІ, керівником ПАТ ОП «Шахта Жданівська» значиться ОСОБА_4, однак, згідно указу голови ДНР № 75 від 24.02.2015, який оприлюднений на офіційному сайті (ДНР) http://dnr-online.ru ОСОБА_4 значиться в.о. міністра вугілля та енергетики ДНР.

З метою забезпечення цивільних позовів, виконання органами державної виконавчої служби рішень суду по стягненню заборгованості з ЄСВ, рішень, прийнятих органами доходів і зборів та органами Пенсійного фонду України з питань стосовно стягнення даної заборгованості, а також враховуючи те, що накладення арешту на вклади (кошти) здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках ПАТ ОП «Шахта Жданівська» з метою вжиття та забезпечення заходів впливу та стягнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ ОП «Шахта Жданівська» відкрито банківські рахунки № 26006212 (українська гривня) та № 260451222 (українська гривня) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

З врахуванням вищевикладеного, відповідно до ст. 170 КПК України на теперішній час виникла необхідно в накладенні арешту на банківські рахунки ПАТ ОП «Шахта Жданівська».

Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України є достатні підстави вважати, що кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках, відкритих в ПАТ «ПУМБ» можуть забезпечити цивільний позов у кримінальному провадженні щодо стягнення незаконно списаного боргу по ЄСВ.

Вислухавши думку прокурора, слідчого, перевіривши матеріали досудового розслідування, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, оскільки речі (майно), яке зазначено в клопотанні мають суттєве значення для розкриття скоєного кримінального правопорушення, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову, та на даний час відсутні підстави для відмови у задоволенні клопотання.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юриста 1 класу Левандовського О.В., яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури Донецької області Абрамовим В.І., про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме грошові кошті, які знаходяться на банківських рахунках № 26006212 (українська гривня) та № 260451222 (українська гривня) відкритих ПАТ ОП «Шахта Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4 шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку.

Зобов'язати службових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках № 26006212 (українська гривня) та № 260451222 (українська гривня), що відкриті ПАТ ОП «Шахта Жданівська» в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), на момент отримання ухвали слідчого судді.

Роз'яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду О.М. Карпенко