Ухвала суду № 55950697, 28.01.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/670/16-к

Провадження №1-кс/712/375/16

м. Черкаси 28 січня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвського Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №320142500000000106, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвським Р.А., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвський Р.А., з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000106, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Агровет Атлантик» в період з 01.03.2012 по 31.06.2014 проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «Данильченко», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт» в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2967 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються рапортом старшого оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах Литвиненка А.М. від 11.09.2014 згідно якого встановлено, службові особи ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885) в період з 01.03.2012 по 31.06.2014 проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Рарітет 2000» (код ЄДРПОУ 31011227), ТОВ «Голден Торг Центр» (код ЄДРПОУ 39152608), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), ТОВ «Юкей Груп» (код ЄДРПОУ 37275735), ПП «Данильченко» (код ЄДРПОУ 35985613), ТОВ «Технобуд Інжирінг» (код ЄДРПОУ 38920805), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540), ТОВ «Кронер» (код ЄДРПОУ 37787163) та ТОВ «Сепорт» (код ЄДРПОУ 38104637) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2967 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Рарітет 2000» (, ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «Данильченко», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт» мають стан відмінний від «0», не мають матеріальної бази (транспорту, офісних та складських приміщень, найманих працівників, виробничих потужностей), відсутність власного виробництва та можливість здійснення поставок в адресу товарів (робіт, послуг) ТОВ «Агровет Атлантик».

Також, в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, у органів досудового розслідування, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «Данильченко», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт», які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885) за період 01 березня 2012 по 31.06.2014, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885).

На думку слідчого, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Рарітет 2000», ТОВ «Голден Торг Центр», ТОВ «Агатоптторг», ТОВ «Опт Торг Комплект», ТОВ «Юкей Груп», ПП «Данильченко», ТОВ «Технобуд Інжирінг», ПП «Олвітехно», ТОВ «Інтеко-Рітейл», ТОВ «Кронер» та ТОВ «Сепорт», які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885) за період з 01 березня 2012 по 31.06.2014 та перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885) за адресою: Черкаська область, Монастирищенський район, с. Половинчик, вул. Леніна № 3-В.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст.159-166,309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Р.А..

Надати дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Рарітет 2000» (код ЄДРПОУ 31011227), ТОВ «Голден Торг Центр» (код ЄДРПОУ 39152608), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), ТОВ «Юкей Груп» (код ЄДРПОУ 37275735), ПП «Данильченко» (код ЄДРПОУ 35985613), ТОВ «Технобуд Інжирінг» (код ЄДРПОУ 38920805), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Інтеко-Рітейл» (код ЄДРПОУ 36998540), ТОВ «Кронер» (код ЄДРПОУ 37787163) та ТОВ «Сепорт» (код ЄДРПОУ 38104637), які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885), яке зареєстроване за адресою: Черкаська область, Монастирищенський район, с. Половинчик, вул. Леніна № 3-В, за період з 01 березня 2012 по 31 червня 2014 та перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Агровет Атлантик» (код ЄДРПОУ 34323885).

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Копієвського Р.А., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

Строк дії ухвали встановити 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Л. Калашник

Копію ухвали отримав:_______«____»__