Постанова № 55930027, 09.02.2016, Приморський районний суд м. Одеси

09.02.2016

Справа № 522/1943/16-к

Провадження № 1-«кс»/522/2023/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Лабунський В.М., при секретарі Шараєвій О.А., за участю слідчого Жарікова Д.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Жарікова Д.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 12015160000000266 від 29.09.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи «Фірма Леда» (код ЄДРПОУ 24761695), за період 2012-2013 років, при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ "Гранд Тайм" (код 38123047), ПП "Топ Трейдинг" (код 38438310), ТОВ "Аксон Груп" (код 38295684), ТОВ "Капітал Трейд" (код 38295684), ТОВ "Гравіторг" (код 35564789) та ТОВ "Олтекс Трейд" (код 38487923), ухилились від сплати податку на прибуток та ПДВ в загальній сумі понад 10 млн. грн. Збитки, нанесені державі, встановлені актом №151/28-08-39-0/24761695/25 від 19.12.2014 СДПІ з ОВП у м. Одесі МГУ Міндоходів.

Службові особи ДП «Фірма Леда» (код 24761695), при фінансово-господарських взаємовідносинах з ПП «Фокс Трейд» (код 38479425), ПП «ТОП Трейдинг» (код 38438310), ТОВ «Орлан» (код 38352333) за період з 01.01.2014 року по 31.08.2014 року, завищили податковий кредит на суму ПДВ понад 10 млн. грн. Збитки, нанесені державі, встановлені актом №1/28-08-39/24761695/1 від 05.01.2015 СДПІ з ОВП у м. Одесі МГУ Міндоходів.

З метою повного та неупередженого розслідування до ДП «Фірма Леда», в порядку ст.93 КПК України, надано запит щодо отримання інформації та копій документів фінансово-господарської діяльності надану під час судового розгляду справи (Справа № 815/2488/15) за перевіряємий період з 01.07.2012р. по 31.12.2013р.

11.01.2016 р. до СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області надійшов лист ДП «Фірма Леда» №15/51-2 в якому зазначено, що підприємство надасть копії документів тільки на підставі рішення (ухвали) суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити завірені належним чином копії первинної документації фінансово-господарської діяльності ДП "Фірма Леда" за перевіряємий період з 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р. та за період з 01.01.2014 р. по 31.08.2014 р. щодо взаємовідносин з ТОВ "Гранд Тайм" (код 38123047), ПП "Топ Трейдинг" (код 38438310), ТОВ "Аксон Груп" (код 38295684), ТОВ "Капітал Трейд" (код 38295684), ТОВ "Гравіторг" (код 35564789), ТОВ "Олтекс Трейд" (код 38487923), ПП «Фокс Трейд» (код 38479425), ТОВ «Орлан» (код 38352333), з метою документального підтвердження або спростування господарських відносин та недоліків, а також підтвердження або спростування виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались, для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку та проведенні позапланової документальної перевірки, в зв'язку з чим слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників ДП «Фірма Леда» (код ЄДРПОУ 24761695).

Вислухавши думку слідчого, вважаю за можливим розгляд клопотання провести без виклику представників ДП «Фірма Леда», оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідних речей чи документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що документи фінансово-господарської діяльності щодо учинення будь-яких правочинів за період з 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р. та за період з 01.01.2014 р. по 31.08.2014 р. між ДП "Фірма Леда" (код ЄДРПОУ 24761695) та ТОВ "Гранд Тайм" (код 38123047), ПП "Топ Трейдинг" (код 38438310), ТОВ "Аксон Груп" (код 38295684), ТОВ "Капітал Трейд" (код 38295684), ТОВ "Гравіторг" (код 35564789), ТОВ "Олтекс Трейд" (код 38487923), ПП «Фокс Трейд» (код 38479425), ТОВ «Орлан» (код 38352333) які перебувають у ДП "Фірма Леда" (код ЄДРПОУ 24761695), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що ДП "Фірма Леда" володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого з ОВС третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Жарікова Д.О. - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Жарікову Д.О. або оперативним співробітникам (за дорученням слідчого), тимчасовий доступ до документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності щодо учинення будь-яких правочинів за період з 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р. та за період з 01.01.2014 р. по 31.08.2014 р. між ДП "Фірма Леда" (код ЄДРПОУ 24761695) та ТОВ "Гранд Тайм" (код 38123047), ПП "Топ Трейдинг" (код 38438310), ТОВ "Аксон Груп" (код 38295684), ТОВ "Капітал Трейд" (код 38295684), ТОВ "Гравіторг" (код 35564789), ТОВ "Олтекс Трейд" (код 38487923), ПП «Фокс Трейд» (код 38479425), ТОВ «Орлан» (код 38352333) які перебувають у ДП "Фірма Леда" (код ЄДРПОУ 24761695), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити належним чином завірені їх копії.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: