Ухвала суду № 55888341, 11.02.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/953/16-к

Провадження № 1-кс/727/440/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Білий А.Є.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітана податкової поліції Білого А.Є. про надання дозволу на призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Ротис ЛТД» по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015260000000070 від 30 вересня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Білий А.Є. з клопотанням про надання дозволу на призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Ротис ЛТД».

В клопотанні посилається на те, що 30 вересня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000070 за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ ВКП "Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів" в продовж 2014 року здійснюючи фінансово-господарські операції через пов'язані суб'єкти господарювання з підприємствами з ознаками фіктивності ухилилися від сплати податків на загальну суму 6047,0 тис. грн., а саме податку на прибуток в сумі 3271,0 тис. грн. та податку на додану вартість 2775,0тис.грн.чим завдали збитків державним інтересам в особливо великих розмірах.

Вказує, що в результаті досудового розслідування встановлено проведення фінансово-господарських операцій ТОВ ВКП „Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів" із залученням «транзитних» підконтрольних їм підприємств в тому числі і ТОВ «Ротис ЛТД» стан - 28 (код ЄДРПОУ 38964177), на загальну суму 3 362,3 тис.грн., ПДВ в сумі 677,0 тис.грн.,

Зазначає, що з метою встановлення завданих державі збитків, з метою всебічно, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення можливого факту несплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів до бюджету, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки ТОВ «Ротис ЛТД», а тому просив суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив клопотання задовольнити з підстав викладених в ньому.

Суд, оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходить до наступних висновків.

Судом встановлено що 30 вересня 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000070 за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ ВКП "Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів" в продовж 2014 року здійснюючи фінансово-господарські операції через пов'язані суб'єкти господарювання з підприємствами з ознаками фіктивності ухилилися від сплати податків на загальну суму 6047,0 тис. грн., а саме податку на прибуток в сумі 3271,0 тис. грн. та податку на додану вартість 2775,0тис.грн.чим завдали збитків державним інтересам в особливо великих розмірах.

В результаті досудового розслідування встановлено проведення фінансово-господарських операцій ТОВ ВКП „Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів" із залученням «транзитних» підконтрольних їм підприємств в тому числі і ТОВ «Ротис ЛТД» стан - 28 (код ЄДРПОУ 38964177), на загальну суму 3 362,3 тис.грн., ПДВ в сумі 677,0 тис.грн..

Враховуючи встановлені по кримінальному провадженню обставини та зважаючи, що відповідно до ст. 78.4. Податкового кодексу України, рішення про проведення документальної позапланової перевірки приймає керівник контролюючого органу, яке оформлюється наказом, вважаю, що розгляд даного клопотання не відноситься до компетенції слідчого судді, а тому в його задоволенніслід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 371-372 КПК України, ст. 78 Податкового кодексу України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітана податкової поліції Білого А.Є. про надання дозволу на призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Ротис ЛТД» по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015260000000070 від 30 вересня 2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Апеляційного суду Чернівецької області протягом п'яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя Мамчин П.І.