Ухвала суду № 55881624, 03.12.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

03.12.15

У Х В А Л А Справа № 200/25545/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/11047/15

03 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Залуського Р.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчої по кримінальному провадженню №42015040000000859 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

30.11.2015 слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000859 від 27.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366 КК України.

Відповідно до наданого клопотання, службові особи ТОВ «Ракета Пластікс», ТОВ «Електропластматеріал» протягом січня, лютого, березня, квітня, вересня 2014 року внесли завідомо неправдиві дані в декларацію по податку на додану вартість щодо взаємовідносин (придбання товару) з ТОВ «Флоренція Груп» на суму 154897,53 грн., з ТОВ «Афелій-2013» на суму 241368 грн.

TOB «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) має стан платника 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцезнаходженням.

Відповідно до даних Інтегрованої автоматизованої інформаційної системи ДПС «Податковий блок» (Підсистеми: «Обробка ПЗ та платежів») звітність надана підприємством до органу ДПС містить електронний підпис ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, адреса реєстрації: 08662, Україна, Київська області, Васильківський район, смт. Гребінки, вул. Київська, буд.178), який є засновником ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832), тоді як особою яка фактично здійснює керівництво підприємством згідно даних інформаційних баз є керівник ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2).

Згідно звіту про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів в вересні 2014 року (вх. до ДПІ №1412525344 від 14.10.2014) на підприємстві працювало в штаті 1 особа та за цивільно-правовими договорами 0 осіб.

Відсутня інформація про основні фонди.

Аналізом баз даних та податкової звітності ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) не має можливості підтвердити реальність господарських відносин з платниками податків за вересень 2014 року.

Аналізом звітності з ПДВ за вересень 2014 року, яка не вважається податковою декларацією та наявної податкової інформації, встановлено факти формування податкових зобовязань по операціях, що свідчать про можливі порушення податкового законодавства та залучення субєкта до схеми формування штучного податкового кредиту.

Відповідно до реєстраційних відомостей, ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) знаходиться на обліку у ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ ДФС у Донецькій області.

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ ДФС у Донецькій області.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №42015040000000859 та інші документи.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Представник ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ ДФС у Донецькій області належним чином належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи, але у судове засідання не зявився, письмових заяв та клопотань суду не надав. У відповідності до вимог ч.4 ст.163 КПК України, справу розглянуто за відсутності цього представника.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду. Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення належним чином завірених копій у повному обсязі, які знаходяться у володінні ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ ДФС у Донецькій області за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, вул. Артема, 93, а саме:

- копій обліково-реєстраційної справи ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів, заяв, тощо);

- копії фінансової звітності, податкових декларацій з податку на додану вартість та прибуток з додатками, 1-ДФ з відповідними додатками ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) з моменту реєстрації товариства по теперішній час;

- копії актів перевірок, в тому числі камеральних, ТОВ «Флоренція Груп» (ЄДРПОУ 39079832) з відповідними додатками за період з моменту реєстрації товариства по теперішній час, та дозволити їх вилучення.

В іншій частині відмовити.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку

Строк дії ухвали - до 03 січня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко