Ухвала суду № 55844085, 15.02.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

Справа №712/1420/16-к

Провадження 1-кс/712/791/16

місто Черкаси 15 лютого 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32016250000000003 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_2, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області роводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016250000000003 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) згідно висновка експертного - економічного дослідження №6/12 від 31.12.2015 ПП «Експертна установа» та матеріалів ОУ ДПІ у м. Черкасах протягом січня березня 2015 року занизили обєкт оподаткування з акцизного податку, що призвело до ухилення від сплати акцизного податку на 3079 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказане порушення підтверджуються висновком експертноекономічного дослідження №6/12 від 31.12.2015, відповідно до якого встановлено, що службовими особами ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) у період січня березня 2015 року включно, з урахуванням даних Z звітів з касових апаратів товариства, занижено податкові зобовязання з акцизного податку на суму 3079 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахунковим рахункам ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) №26003000632014, №26056050005206, №26006050011198, №26045050000706, №26006050014098, №26005050012789, №26000050010140, №2600305000457, №26046050000686 за період з 01.01.2015 по 31.03.2015 відкритих ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) з можливістю вилучити документи в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 354347).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 та прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та доводи слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2015 по 31.03.2015, по розрахунковим рахункам ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) №26003000632014, №26056050005206, №26006050011198, №26045050000706, №26006050014098, №26005050012789, №26000050010140, №2600305000457, №26046050000686 відкритих в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2015 по 31.03.2015, а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) №26003000632014, №26056050005206, №26006050011198, №26045050000706, №26006050014098, №26005050012789, №26000050010140, №2600305000457, №26046050000686 відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

-посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2015 по 31.03.2015, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковим рахункам ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) №26003000632014, №26056050005206, №26006050011198, №26045050000706, №26006050014098, №26005050012789, №26000050010140, №2600305000457 відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

4.Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2.

5.У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст.166 КПК України, а саме проведення обшуку.

6.Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)