Ухвала суду № 55841633, 01.02.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 01.02.2016 Справа № 554/8713/15-к

Справа №554/8713/15-к

Провадження № 1-кс/554/797/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 лютого 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

за участю старшого слідчого - Косик Д.С.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого Октябрського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за №12015170040000453 від 12 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.382 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

01 лютого 2016 року старший слідчий Октябрського ВП ГУ НП в Полтавській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, погоджене прокурором Полтавської місцевої прокуратури юристом 3 класу ОСОБА_2 В якому прохали: дати згоду на тимчасовий доступ до усіх без винятку документів, що перебувають у ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: м.Полтава, вул.Фрунзе,155, щодо створення, реєстрації та діяльності ТОВ «Енергія-Еко» (код ЄДРПОУ 14291113), з можливістю їх вилучення в оригіналах (у разі відсутності оригіналів в копіях), а саме:документи, надані під час реєстрації, перереєстрації ТОВ «Енергія-Еко» у ДПІ та отримання свідоцтва платника ПДВ; документів податкової звітності на паперових та магнітних носіях за період з 01.04.2-13 року, як платника податків, по теперішній час, а саме: декларації з ПДВ та додатки № 5 до них, уточнюючи розрахунки податкових зобовязань з податку на додану вартість, додатки № 5 до них, декларації з податку на прибуток, інші документи обов'язкової податкової звітності цього підприємства; - документи ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, які свідчать про проведену роботу із платником податків, а саме з ТОВ «Енергія-Еко», а саме: отримані пояснення від посадових осіб і засновників зазначеного підприємства, акти виходу за адресою знаходження підприємства, будь-які інші документи про роботу із зазначеним платником податків; документи про направлення запитів на проведення зустрічних перевірок за взаємовідносинами ТОВ «Енергія-Еко» із суб'єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в інших державних податкових інспекціях, а також отримані відповіді на них; отримані запити на проведення зустрічних перевірок з інших державних податкових інспекцій, правоохоронних органів, так само за рішеннями суду, по взаєминам із ТОВ «Енергія-Еко», і спрямовані відповіді на них; матеріали проведених планових й позапланових, виїзних й невиїзних перевірок дотримання чинного законодавства ТОВ «Енергія-Еко» (акти, довідки, додатки до них, інші документи) за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, а також винесені за результатами перевірок рішення-повідомлення; інформацію про наявність станом на 01.07.2015 рік податкового боргу у ТОВ «Енергія-Еко» по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами; отримані скарги, заяви, листи, повідомлення й інші документи, спрямовані на адресу ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області щодо діяльності ТОВ «Енергія-Еко» від суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів; вказівки вищих органів державної податкової служби у відношенні ТОВ «Енергія-Еко»; виписку по особовому рахунку ТОВ «Енергія-Еко» з моменту реєстрації по теперішній час; документи переписки між ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області та ТОВ «Енергія-Еко»; довіреності, інші документи, які надавали та надають у теперішній час право представляти інтереси ТОВ «Енергія-Еко»; інші документи, які наявні у справі ТОВ «Енергія-Еко». Зобов`язати посадових осіб ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, розташованої за адресою: м.Полтава, вул.Фрунзе, 155, надати зазначені в ухвалі документи до тимчасового доступу та вилучення, протягом 3 робочих днів з дня оголошення ухвали. На підставі ч.2 ст. 163 КПК України, прохали розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, а також на підставі ч.4 ст.107 КПК України, розглянути клопотання без аудіо фіксації.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що Октябрським ВП ГУ НП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №12015170040000453 від 12 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.382 КК України. Встановлено, що 12.02.2015 року до Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області надійшла заява від ТОВ СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), про те, що службові особи ТОВ «Енергія-Еко» (код ЄДРПОУ 35796574), яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно не виконують рішення Господарського суду Полтавської області про стягнення з ТОВ «Енергія-Еко» на користь ТОВ СП «Нібулон» основного боргу за поставлений товар в сумі 19515,82 грн та 1720,50 грн. судового збору. Рішення набрало законної сили 08.05.2013 року та на виконання вказаного рішення Господарським судом Полтавської області видано наказ по справі № 917/550/13. Також 17.04.2013 року Господарським судом Полтавської області прийнято рішення про стягнення з ТОВ «Енергія-Еко» на користь ТОВ СП «Нібулон» 2081,60 грн. заборгованості за надані послуги та 1720,50 витрат зі сплати судового збору. Рішення набрало законної сили 30.04.2015 року. Загальна сума заборгованості склала 25038,42 грн. На виконанні у Октябрському ВДВС Полтавського МУЮ перебуває виконавче провадження № 46021612 та № 46021765 з примусового виконання наказів. Постанова про відкриття винесена 16.01.2015 року та надано боржнику строк для добровільного виконання рішення до 23.01.2015 року, але службовими особами ТОВ «Енергія Еко» ігноруються законні вимоги державного виконавця стосовно виконання наказів Господарського суду Полтавської області. В ході досудового розслідування встановлено, що юридична адреса ТОВ «Енергія-Еко» зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Керівником та одним із засновників підприємства є ОСОБА_3 Останнього 30.06.2015 року було викликано до слідчого з метою відібрання пояснення, але ОСОБА_3 від письмових пояснень відмовився на підставі ст.63 Конституції України. А в усній бесіді повідомив, що він більше не працює в ТОВ «Енергія-Еко», а отже і не несе відповідальності по борговим зобовязанням підприємства.

07 липня 2015 року ухвалою слідчого суддіклопотання слідчого СВ Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за №12015170040000453 від 08 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.382 КК України задоволено. Надано дозвіл з 07 липня 2015 року до 07 серпня 2015 року на : тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ «Енергія-Еко», що перебуває у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області; тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів з податкової справи ТОВ «Енергія-Еко», а саме: документи, надані під час реєстрації, перереєстрації товариства у ДПІ та отримання свідоцтва платника ПДВ; документів податкової звітності на паперових та магнітних носіях за період з 01 квітня 2013 року, як платника податків, по 07 липня 2015 року, а саме: декларації з ПДВ та додатки № 5 до них, уточнюючи розрахунки податкових зобовязань з податку на додану вартість, додатки № 5 до них, декларації з податку на прибуток, документи обов'язкової податкової звітності цього підприємства; документи ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, які свідчать про проведену роботу із платником податків товариством, а саме: отримані пояснення від посадових осіб і засновників зазначеного підприємства, акти виходу за адресою знаходження підприємства, документи про роботу із зазначеним платником податків; документи про направлення запитів на проведення зустрічних перевірок за взаємовідносинами товариством із суб'єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в інших державних податкових інспекціях, а також отримані відповіді на них; отримані запити на проведення зустрічних перевірок з інших державних податкових інспекцій, правоохоронних органів, так само за рішеннями суду, по взаєминам із товариством, і спрямовані відповіді на них; матеріали проведених планових й позапланових, виїзних й невиїзних перевірок дотримання чинного законодавства товариством (акти, довідки, додатки до них) за період з моменту реєстрації підприємства по 07 липня 2015 року, а також винесені за результатами перевірок рішення-повідомлення; інформацію про наявність станом на 01 липня 2015 рік податкового боргу у товариства по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами; отримані скарги, заяви, листи, повідомлення, документи, спрямовані на адресу ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області щодо діяльності товариства від суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів; вказівки вищих органів державної податкової служби у відношенні товариства; виписку по особовому рахунку товариства з моменту реєстрації по 07 липня 2015 року; документи переписки між ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області та товариством; довіреності, документи, які надавали та надають у теперішній час право представляти інтереси товариства, що перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, слід відмовити у задоволенні клопотання, оскільки 07 липня 2015 року ухвалою слідчого судді вже надавався дозвіл на тимчасовий доступ до податкової справи ТОВ «Енергія-Еко» (код ЄДРПОУ 14291113), що перебуває у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, за адресою: м.Полтава, вул.Фрунзе, 155. Результати виконання ухвали від 07 липня 2015 року суду не надані.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

У клопотанні старшого слідчого Октябрського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області старшим лейтенантом поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за №12015170040000453 від 12 лютого 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.382 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко