Ухвала суду № 55821512, 10.02.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/1213/16-к

Провадження № 1-кс/369/292/16

УХВАЛА

Іменем України

10.02.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Олексюк І.В., за участю слідчого Кухарука О.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Кухарука О. Г. у кримінальному провадженні №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Кухарук О. Г. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Шевчуком В.П., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000006 від 23.02.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб громадянином ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1) в період 2011-2012, шляхом не відображення доходів в податковій звітності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто, за ознаками складу тяжкого кримінального правопорушення відповідальність за яке передбачено ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно висновків дослідження №6/10-36-16-01-09 від 27.01.2015 проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області вбачається, що гр. ОСОБА_4 отримував готівкові грошові кошти від фізичних осіб, як проплату, завдаток за придбання майнових прав на об'єкти не рухомого майна на території Києво-Святошинського району Київської області, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 5 905 636,42 грн.

Відповідно до відомостей зібраних в ході досудового розслідування вбачається, що до реалізації квартир (нерухомого майна) у об'єктах за адресою: АДРЕСА_2 АДРЕСА_2, окрім ОСОБА_4, належать ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_9, а також TOB «Будсфера інцест» (ЄДРПОУ 37911103) та TOB «Будівельно торгівельна компанія Будсфера» (код ЄДРПОУ 36547461).

Також, в ході досудового розслідування встановлення, що оформлення (укладання) договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартири)/земельних ділянок за вказаними адресами (об'єктами) відбувалося у приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3

Вказана інформація підтверджується договором купівлі-продажу нерухомого майна (квартир) зареєстрованим в реєстрі за №9760 від 21.12.2012 (бланк №693824) та договором купівлі-продажу земельної ділянки зареєстрованим в реєстрі №5637 від 24.11.2010 (бланк ВРД №064889).

Крім того, на даний час проводиться позапланова документальна перевірка ОСОБА_4 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства і правильності нарахування та сплати податку на доходи фізичних осіб за період 2011-2012, проведення якої доручено працівникам ДПІ у Святошинському р-ну ГУ ДФС у м. Києві.

Так, відповідно до отриманого листа від ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві за вих. №2074/9/26-57-12-01 від 05.02.2016 для проведення зазначеної перевірки необхідно надати договори купівлі-продажу квартир, документи якими визначено оціночну вартість проданого нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир/земельних ділянок.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир)/земельної ділянки для встановлення можливих розбіжностей у вартості квартир/земельної ділянки з ціною зазначено в попередньому договорі та ринковою ціною на момент здійснення покупки.

Іншим способом, ніж розкрити нотаріальну таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3, знаходяться договори купівлі-продажу нерухомого майна (квартири/земельної ділянки, котрі містять таємницю вчинення нотаріальних дій і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять таємницю вчинення нотаріальних дій (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3 з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3, в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, ч.1 ст. 8 Закону України «Про нотаріат», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Кухаруку Олександру Геннадійовичу та заступнику начальника ВОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Терещуку Володимиру Володимировичу, або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_3 (08200, АДРЕСА_1) та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії у приватного нотаріуса ОСОБА_3, а саме:

-договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна, нежитлового приміщення), свідоцтва про право власності, договори міни, витягів про державну реєстрацію прав, витягів з реєстру прав власності на нерухоме майно, довіреності, витяг з реєстру нотаріальних дій, документи якими визначено оціночну вартість проданого нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир/земельних ділянок, додатки до договорів купівлі-продажу/міни (земельних ділянок, квартири, нерухомого майна) за наступними об'єктами: вул. Лісова, буд. 4-л в м. Ірпені Київської області, вул. Толстого, буд. 50 в м. Ірпені Київської області, вул. Толстого, буд. 52 в м. Ірпені Київської області, вул. Толстого, буд. 52-а в м. Ірпені Київської області.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Хрипун