Ухвала суду № 55811984, 15.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1279/16-к

Провадження № 1-кс/592/424/16

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення /

15 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Труханова Л. М., за участю секретаря Сахненко О.Ю., слідчогоСВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчогоСВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до речей , документів , та їх вилучення , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000061від 07.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Захід Ексімп» (код 38673060) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до Сумської митниці ДФС митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

Директор ТОВ «Захід Ексімп» (код ЄДРПОУ 38673060) ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 через декларанта ПП «АБВ Група» надав на митний пост «Суми-Центральний» Сумської митниці ДФС митні декларації з метою оформлення, відповідно до митного режиму «імпорт», транспортних засобів марки «DAF» в кількості 4 транспортні засоби загальною вартістю 235 085 грн. У якості підстави для проведення митного оформлення вказаного транспортного засобу, ТОВ «Захід Ексімп» були надані до митного оформлення контракт № 27/03/2015 від 27.03.2016, укладений з компанією Sutora» (Литва), рахунки-фактури сертифікати відповідності та свідоцтва про реєстрацію транспортних засобів. Відповідно до опису товару в графі 33 митних декларацій вказано код товару згідно УКТЗЕД НОМЕР_1 (трактори (за винятком тракторів товарної позиції 8709); - трактори колісні для напівпричепів: - що використовувалися.

З метою перевірки достовірності відомостей заявлених в митних деклараціях Сумська митниця ДФС звернулась із запитами до дилера «DAF» в Україні ТОВ «Трак Центр ЛТД» із запитом про надання інформації у товаровиробника щодо транспортних засобів. Відповідно до інформації, наданої ТОВ «Трак Центр ЛТД», транспортним засобам марки «DAF» з номерами шасі:

- XLRAG75PC0E576968 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 2002, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAS75PC0E651495 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 2004, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAS75PC0E612320 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 2003, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль»;

- XLRAG75PC0E624040 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 2003, а 4-й символ VIN коду «А» транспортного засобу марки «DAF» відповідає за тип «вантажний автомобіль».

У разі митного оформлення транспортних засобів марки «DAF» з вищевказаними номерами шасі за описом «вантажний автомобіль, що був у використанні» за кодом УКТЗЕД, загальна сума митних платежів склала б суму 1 878 131,12 грн.

У ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що згідно відповіді УДАІ УМВС України в Сумській області вантажні автомобілі марки «DAF» номера шасі: XLRAG75PC0E576968 (номерний знак НОМЕР_2), XLRAS75PC0E651495 (номерний знак НОМЕР_3), XLRAS75PC0E612320 (номерний знак НОМЕР_4), XLRAG75PC0E624040 (номерний знак НОМЕР_5), були зареєстровані за громадянином ОСОБА_3, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. У червні 2015 року вищевказані автомобілі знято з обліку Центром ДАІ м. Бровари.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Слідчий суддя , заслухавши пояснення слідчого , вивчивши клопотання та докази, додані до клопотання, якими слідчий обгрунтовує свої вимоги , вважаю , що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи , у володінні якої знаходиться зазначені вище ручі і документи.

Відповідно до ч.1ст.132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.1, 2ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали суду.

Згідно з положеннями ч.1ст.160 КПК України, зокрема: сторони кримінального провадження мають право звернутись до суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених уст.161 цього Кодексу.

Відповідно до положень ч. 5ст. 163 КПК України, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі, до яких з просить надати тимчасовий доступ, перебувають у ОСОБА_3 , самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і є можливість використання як доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, зокрема в частині надання тимчасового доступу до речей, які знаходяться у володінні ОСОБА_3 за адресою: м. Тернопіль, пр.-т Злуки 8/121, а саме вищезазначених транспортних засобів.

Разом з тим, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання щодо вилучення вищезазначених чотирьох транспортних засобів, оскільки слідчим не обґрунтовано, що існує реальна загроза зміни або знищення транспортних засобів, документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись ст.ст.110,160-165,372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому СВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1або співробітникам податкової міліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до доступ до речей, а саме: вантажні автомобілі марки «DAF» номера шасі: XLRAG75PC0E576968, XLRAS75PC0E651495, XLRAS75PC0E612320, XLRAG75PC0E6240400, які знаходяться у володінні гр. ОСОБА_3, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

В іншій частині клопотання відмовити

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Л.М. Труханова