Ухвала суду № 55707277, 12.02.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/738/16-к

Провадження № 1-кс/265/259/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 лютого 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Копилова Л.В., при секретарі Єфремовій О.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є. розглянувши клопотання погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області юристом 2 класу Алієвим Е.Ш.,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

10 лютого 2016 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є. погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області юристом 2 класу Алієвим Е.Ш. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000017 від 23 лютого 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508), зареєстрованого за юридичною адресою: м.Маріуполь, вулиця Громової, будинок 63, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м.Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області, протягом 2014 року, умисно ухилилися від сплати податків шляхом включення до податкового кредиту неіснуючих операцій з підприємствами, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «ДІТРЕЙД» (ЄДРПОУ 34980845), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), у результаті чого, службові особи ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 37500508) в порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5 757 834,00 гривні, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження №3 від 13.02.2015.

По кримінальному провадженню встановлено, що посадові особи за юридичною адресою підприємства не знаходяться їх місцезнаходження не встановлено. У теперішній час виникла необхідність в проведені почеркознавчої експертизи для чого необхідно документи, що мають підпис посадових осіб ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС». Як встановлено по кримінальному провадженню підписи посадових осіб є в документах, що надані до Державного реєстратора юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольського міського управління юстиції.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що підтверджують реєстрацію, перереєстрацію ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» у м.Маріуполі, а саме: рішення засновників, доручень, довіреності, заяв, листування, протоколів загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статуту, зміни до Статуту, реєстраційних карток та інших документів, які надані для реєстрації підприємств та внесення змін до установчих документів.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригінали документів, що підтверджують реєстрацію, перереєстрацію ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» у м.Маріуполі, а саме: рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколів загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статуту, змін до Статуту, реєстраційних карток та інших документів, які надані для реєстрації підприємств та внесення змін до установчих документів.

Відповідно до вимог ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розглядом вказаного клопотання слідчим суддею було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні Державного реєстратора юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольського міського управління юстиції, що розташоване за адресою м. Маріуполь, проспект Миру, 85-А, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, розглянувши клопотання слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, так як у поданому клопотанні та доданих документах слідчим обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, що дасть змогу встановити істину у справі, а іншим способом довести вказані обставини не є можливим.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Макарського О.Є. погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області юристом 2 класу Алієвим Е.Ш. за матеріалами досудового розслідування № 3201505029000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 лютого 2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Зобов'язати Державного реєстратора юридичних та фізичних осіб - підприємців Маріупольського міського управління юстиції, що розташоване за адресою м. Маріуполь, проспект Миру, 85-А надати (забезпечити) старшому слідчому першого відділу фінансових розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Макарському Олександру Євгеновичу, або уповноваженій, слідчим особі, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що підтверджують реєстрацію, перереєстрацію ТОВ «МІЖНАРОДНА ГРУПА КОМПАНІЙ «ГЕЛІОС» у м.Маріуполі, а саме до:рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколів загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статуту, змін до Статуту, реєстраційних карток та інших документів, які надані для реєстрації підприємств та внесення змін до установчих документів.

Зобов'язати посадових осіб Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції Донецької області, надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документи, що підтверджують їх вилучення.

Згідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 13 лютого 2016 року по 12 березня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія " _____"____2016 року

________ _______

(підпис) (ПІБ особи)