Ухвала суду № 55697145, 10.02.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/500/16-к

№ провадження 1-кс/208/152/16

УХВАЛА

Іменем України

10 лютого 2016 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпрпетровській області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.

при секретарі Пентраковській М.В.

за участю слідчого СВ Дніпродзержинського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області Олійника О.С.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий, в провадженні якого знаходиться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016040160000014 від 13.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом того що, службові особи ТОВ «Інтерпен-Д» (код ЄДРПОУ 25514131), діючи за попередньою змовою зі службовими особами Управління капітального будівництва Дніпропетровської обласної державної адміністрації (далі - УКБ Дніпропетровської ОДА), зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 1/11.2015 від 01.12.2015, 2/12.2015 від 11.12.2015 та 2/12.2015 від 18.12.2015, складених під час виконання договору №259/09-5 від 21.09.2015, привласнили бюджетні кошти виділені на виконання робіт з капітального ремонту будівлі басейну СЗШ №44 м.Дніпродзержинська, звернувся із погодженим з прокурором клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, проведеним 18.01.2016 оглядом місця виконання робіт, встановлено що роботи з капітального ремонту будівлі басейну СЗШ №44 м.Дніпродзержинська не закінчені та продовжуються.

18.01.2016 за постановою слідчого призначено будівельно-технічну експертизу.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, 18.01.2016 на адресу Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, на підставі ст.ст. 9, 40, 93 КПК України, було направлено запит (вих.№38/577) з метою отримання відомостей та належним чином завірених копій необхідних документів щодо ТОВ «Інтерпен-Д», за період 2015-2016 р.р., а саме: повної реєстраційної картки, в тому числі відомостей про рахунки підприємства в установах банків та податкових декларацій.

05.02.2016 було отримано лист-відповідь (вих.№1634/9/04-1718-26) за підписом начальника Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про відмову в наданні запитуваних відомостей та належним чином завірених копій документів, відповідно до ст.ст.159, 162 КПК України, в зв'язку з тим що згідно ст.63.12 Податкового кодексу України інформація про платників податків є податковою інформацією з обмеженим доступом та відповідно до положень пп.9 п.1 ст.17, п.1 ст.21 Податкового кодексу України не підлягає розголошенню.

Крім того, 22.01.2016 на адресу слідчого надійшли вказівки прокурора в порядку ст.36 КПК України, згідно до яких з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 12016040160000014, прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, в тому числі до матеріалів кримінального провадження необхідно податкову звітність ТОВ «Інтерпен-Д» з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДФ, ПДФО, а також інформацію про перелік рахунків зазначеного товариства, відкритих в установах банків та інформацію про контрагентів ТОВ «Інтерпен-Д» з ознаками фіктивності.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, необхідно отримати, вивчити та дослідити:

-повну реєстраційну картку ТОВ «Інтерпен-Д», в тому числі відомості про рахунки підприємства в установах банків;

-податкові декларації (з додатками) ТОВ «Інтерпен-Д», в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДФ, ПДФО за період 2015-2016 р.р.;

-інформацію про контрагентів ТОВ «Інтерпен-Д» з ознаками фіктивності.

Самі по собі вищевказані відомості та документи та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість підозрюваних, вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та встановлення істини необхідно долучити вищезазначені відомості та документи, однак враховуючи що вони є податковою інформацією з обмеженим доступом, містять персональні дані осіб, конфіденційну інформацію, в т.ч. комерційну таємницю необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, за період 2015-2016 р.р., з податкової справи ТОВ «Інтерпен-Д» (код ЄДРПОУ 25514131), а саме: повної реєстраційної картки, в тому числі відомостей про рахунки підприємства в установах банків; податкових декларації (з додатками), в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДФ, ПДФО та інформації про контрагентів ТОВ «Інтерпен-Д» з ознаками фіктивності, які перебувають у володінні Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт Ювілейне, вул.Теплична, 13.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає, клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Керуючись ст. 162, 163, 164 КПК України,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Дніпродзержинського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області Олійнику Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до документів, які є податковою інформацією з обмеженим доступом, а саме доступ до документів, містять інформацію, щодо руху грошових коштів за період 2015-2016 р.р., з податкової справи ТОВ «Інтерпен-Д» (код ЄДРПОУ 25514131), а саме: повної реєстраційної картки, в тому числі відомостей про рахунки підприємства в установах банків; податкових декларації (з додатками), в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДФ, ПДФО та інформації про контрагентів ТОВ «Інтерпен-Д» з ознаками фіктивності, які перебувають у володінні Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт Ювілейне, вул.Теплична, 13 та дозволити вилучення належним чином завірених копій зазначених документів.

Попередити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі 208/500/16к.

Суддя Гібалюк Т. Я.