Ухвала суду № 55592515, 08.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1275/16-к

Провадження № 1-кс/592/423/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

08 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюха О.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.07.2015 року за № 32015200000000061 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1, 2 ст. 366, ч. ч. 1, 3 ст. 212, ч. 3 ст. 190 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Фролковим М.В. обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1,2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Захід Ексімп» та ПП «Олі-авто» від сплати митних платежів, а також за ч. 3 ст. 190 КК України за фактом вчинення шахрайства ОСОБА_3

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Захід Ексімп» (код 38673060) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до Сумської митниці ДФС митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

26.08.2015 року на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А. по кримінальному провадженню№32015200000000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Захід Ексімп» кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 2 КК України, проведено тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення, які перебувають на території Сумської Митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського 24, а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_1 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_2, які імпортуються на митну територію України ПП «Олі-Авто» (код 38592631).

Під час проведення тимчасового доступу було отримано документи, які були подані ПП «Олі-Авто» до Сумської митниці ДФС при розмитненні автомобіля легкового, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_1, вантажного автомобіля, що був у використанні марки RENAULT MASTER номер кузова НОМЕР_2 та вантажний автомобіль OPEL MOVANO номер кузова НОМЕР_3. При аналізі вказаних документів встановлено, що до митного органу подано висновки суб'єкта оціночної діяльності ОСОБА_4 №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля OPEL MOVANO, №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля RENAULT MASTER та №1015 від 25.08.2015 про експертну авто товарознавче дослідження автомобіля BMW X3, які мають явні ознаки підробки (печать та підпис оцінювача ОСОБА_4 підроблений шляхом вирізання з справжнього документу та ксерокопіювання його в подальшому на висновках, які подавались до митного органу). Під час допиту гр. ОСОБА_4 повідомив, що ніяких висновків експертного товарознавчого дослідження для ПП «Олі-Авто» 25.08.2015 року він не складав.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів Волинської митниці ДФС, через здійснювався пропуск транспортних засобів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП «Олі-Авто» протягом 2015 року, а саме до: митних декларації, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ПП «Олі-Авто» у 2015 році, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ПП «Олі-Авто», що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ПП «Олі-Авто», які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення і можуть бути свідками у кримінальному провадженні, а також для проведення авто товарознавчих експертиз з метою розрахунку втрат бюджету при розмитненні ТМЦ імпортованих ПП «Олі-Авто» на митну територію України. Зазначені документи перебувають у володінні Волинської митниці ДФС та знаходяться за адресою: Волинська обл., Любомльський р-н, с. Римачі, вул. Призалізнична,13.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні Волинської митниці ДФС, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав, просив розглянути клопотання без участі працівників Волинської митниці ДФС.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які перебувають у володінні Волинської митниці ДФС, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, які перебувають у володінні Волинської митниці ДФС, до яких здійснюється тимчасовий доступ, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без працівників Волинської митниці ДФС.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюха О.О. задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюху О.О. або співробітникам податкової міліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій тимчасовий доступ до документів та можливість подальшого вилучення документів, які перебувають у володінні Волинської митниці ДФС та знаходяться за адресою: Волинська обл., Любомльський р-н, с. Римачі, вул. Призалізнична, 13, а саме: митних декларацій, зовнішньоекономічних контрактів, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «Олі-Авто» протягом 2015 року.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков