Ухвала суду № 55583073, 10.12.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/10699/14-к

Провадження № 1-кс/727/3285/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2014 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000036 від 20 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Конецька Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000036 від 20 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ПП «Бестком» (код ЄДРПОУ 32027222, що знаходиться за адресою:м. Чернівці, вул. Головна, 265-В), діючи умисно, в порушення п.44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п.п.п.198.1,3,6, ст.198 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями) шляхом здійснення операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Олтекс -Трейд» (код ЄРДПОУ 38487923), яке знаходиться у м. Києві, по вул. Госпітальна, 12, упродовж грудня 2013 р. січня 2014 р. безпідставно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість на суму 925 452 грн., в тому числі за грудень 2013 року на суму ПДВ 761926,0 грн., січень 2014 року на суму ПДВ 163526,0 грн., чим ухилилися від сплати податку в значних розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства «Фінбанк» ТОВ «Олтекс Трейд» по рахункам № 26000001053226, № 26000001053226, № 26000001053226, № 26009002053226, а саме до документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками за період з грудня 2013 року січень - лютий 2014р. до виписки по вказаних рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р. та до первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вищевказаних рахунках за період грудень 2013 р. січень лютий 2014 р.

А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «Фінбанк» (МФО 328685, що знаходиться за адресою: 65032, ОСОБА_2, пр. Шевченко, 4А ), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 або за її дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства «Фінбанк» (МФО 328685, що знаходиться за адресою: 65032, ОСОБА_2, пр. Шевченко, 4А ) ТОВ «Олтекс Трейд» (код ЄРДПОУ 38487923, місце знаходження субєкта господарювання: м. Київ, вул. Госпітальна, 12) по рахункам № 26000001053226 (валютний,євро), № 26000001053226 (валютний,долар), № 26000001053226 (українська гривня), № 26009002053226 (українська гривня), з можливістю їх вилучення, а саме до:

- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками за період з грудня 2013 року січень - лютий 2014р. ;

- виписки по вказаних рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р.;

- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вищевказаних рахунках за період грудень 2013 р. січень лютий 2014 р.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.