Ухвала суду № 55552156, 01.02.2016, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/1772/16-к

провадження № 1-кс/753/572/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" лютого 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Трусова Т.О., з участю слідчого Оруджевої В.В., розглянувши клопотання начальника слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві Оруджевої В.В. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 32015100020000120,

В С Т А Н О В И В:

Начальник слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві Оруджева В.В. за погодженням з процесуальним керівником ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні АТ «НК Банк» (МФО 322432) і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» (код ЄДРПОУ 32707324).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що групою слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 32015100020000120, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 серпня 2015 р., за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Елміз» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що службові особи ПАТ «Елміз» розробили незаконний механізм, який полягав в укладені мнимих договорів купівлі продажу цінних паперів (емітенти яких мають ознаки фіктивності) у учасників фондового ринку ТОВ «Бюро інвестиційних технологій» та ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» на купівлю цінних паперів на купівлю цінних паперів використовувалися кредитні кошти, отримані в банківських установах в ПАТ «НК Банк», ПАТ «Міжнародний інвестиційний банк» та ПАТ «Промінвестбанк». За рахунок вказаних операцій службові особи ПАТ «Елміз» завищували витрати, що враховуються при визначені об'єкту оподаткування.

Клопотання мотивоване тим, що ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» має рахунки, відкриті в АТ «НК Банк» № № 26104301000894, 26515309000894, 26517307000894, 26501302000894, 26502301000894, 26512302000894, 26511303000894, 26510304000894, 26519305000894, 26513301000894, 26516308000894, 26518306000894, 26515310000894, 26514311000894 і інформація про рух коштів по ланцюгу їх надходження від ПАТ «Елміз» до ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» і далі, має значення для досудового розслідування.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник АТ «НК Банк» до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання частково обґрунтованим, виходячи з наступного.

Зазначені в клопотанні обставини підтверджуються достатніми на цьому етапі розслідування доказами, а саме актом № 4426/26-51-22-05/24102142 від 24 липня 2015 р. про результати планової виїзної перевірки ПАТ «Елміз».

Згідно даних інформаційної бази Державної фіскальної служби ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» має рахунки № № 26104301000894, 26515309000894, 26517307000894, 26501302000894, 26502301000894, 26512302000894, 26511303000894, 26510304000894, 26519305000894, 26513301000894, 26516308000894, 26518306000894, 26515310000894, 26514311000894, відкриті в АТ «НК Банк».

Зважаючи на встановлені досудовим розслідуванням обставини вважаю, що інформація про рух коштів по рахунках ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» за період з лютого 2013 р. по 1 лютого 2016 р. має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та може бути використана як доказ. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, неможливо.

Оскільки слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів, вважаю за доцільне надати слідчому можливість вилучити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві Оруджевої В.В. задовольнити частково.

Зобов'язати службових осіб АТ «НК Банк» (МФО 322432) надати начальнику слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві Оруджевій В.В. або співробітникам оперативного підрозділу за її дорученням тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» (код ЄДРПОУ 32707324).

Надати начальнику слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві Оруджевій В.В. або співробітникам оперативного підрозділу за її дорученням можливість вилучити (здійснити виїмку) у АТ «НК Банк» (МФО 322432) копії документів, які свідчать про рух коштів по рахунках ТОВ «Компанія з управління активами «Стратегія» (код ЄДРПОУ 32707324) № № 26104301000894, 26515309000894, 26517307000894, 26501302000894, 26502301000894, 26512302000894, 26511303000894, 26510304000894, 26519305000894, 26513301000894, 26516308000894, 26518306000894, 26515310000894, 26514311000894, за період з лютого 2013 р. по 1 лютого 2016 р. відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції).

Попередити службових осіб АТ «НК Банк» (МФО 322432) про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: