Ухвала суду № 55468140, 21.01.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/787/16-к

провадження № 1кс/201/441/2016

УХВАЛА

21 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Алексєйчука К.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Битяк І.Г., про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014080020000082 від 04.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування, невстановлені особи в період з 01.01.11 по 31.12.12 придбали ПНВКП «Сатурн» (код ЄДРПОУ 23074202) з метою фіктивного підприємництва та прикриття незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування допитаний засновник ПНВКП «Сатурн» ОСОБА_3, який повідомив про реєстрацію даного підприємства за грошову винагороду та фактичну непричетність до його діяльності.

До матеріалів кримінального провадження долучені копії первинних господарських документів ТОВ «Довіра» (код ЄДРПОУ 30011928) та ТОВ «БК «Артембуд» (код ЄДРПОУ 35147458) по взаємовідносинам із отримання товарів (робіт, послуг) від ПНВКП «Сатурн» в період 2011-2012 рр.

На підставі постанови про отримання зразків для експертизи від 20.02.2014 року, відібрані зразки підписів та почерку у ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, який офіційно числився директором ПНВКП «Сатурн» в період 2011 - 2012 рр.

Висновком почеркознавчої та технічної експертизи № 132/133-14 від 14.07.14 підтверджено, що підписи в документах ТОВ «Довіра» та ТОВ «БК «Артембуд», виписаних від імені директора ПНВКП «Сатурн» ОСОБА_4 виконані не ОСОБА_4, а іншою особою.

Таким чином, встановлено, що реквізити ПНВКП «Сатурн» використовувались в схемах ухилення від оподаткування шляхом проведення безтоварних операції, тобто ПНВКП «Сатурн» було зареєстроване (перереєстроване) на підставну особу та використовувалось для прикриття незаконної діяльності.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають реєстраційні документи ПНВКП «Сатурн» (код ЄДРПОУ 23074202): установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на підприємстві, і є важливим і ключовим доказом у зазначеному кримінальному провадженні, що допоможе встановити об'єктивну істину по справі, визначити суб'єкта та суб'єктивну сторону кримінального правопорушення, забезпечити проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в реєстраційній установі.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПНВКП «Сатурн» (код ЄДРПОУ 23074202) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська та зареєстроване як суб'єкт підприємницької діяльності за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Калініна, б. 55, - про що свідчить витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до оригіналів реєстраційної справи ПНВКП «Сатурн» (код ЄДРПОУ 23074202), а саме: установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що знаходяться в приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців легалізації громадських формувань Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т ім. Газети Правда, 42.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014080020000082, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Алексєйчуку К.В., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до оригіналів реєстраційної справи ПНВКП «Сатурн» (код ЄДРПОУ 23074202), а саме: установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що знаходяться в приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців легалізації громадських формувань Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т ім. Газети Правда, 42.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014080020000082.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Г.В. Черновськой