Ухвала суду № 55210488, 21.03.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6481/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Горбатюк І.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинова О.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинова О.С. про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

21 березня 2014 року слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинов О.С., за погодженням старшого прокурора прокуратури Печерського району м.Києва Станкова О.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку в нежитловому приміщенні, яке знаходиться в будинку № 66, по вулиці Великій Васильківській (Червоноармійській) у м. Києві, що належить на праві власності ТОВ «Девелс» (код за ЄДРПОУ 38917771), з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) по взаємовідносинам з ТОВ «Будівельно-Комплектуюча Компанія «БУД-ЮА» (код за ЄДРПОУ 37554050), ТОВ «Київ Срібний» (код за ЄДРПОУ 36376001), ТОВ «Оптімекс Індастріз» (код за ЄДРПОУ 35250284), ТОВ «Грант Тайм» (код за ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «Летавіца» (код за ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «Гатіора» (код за ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Торенія» (код за ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «УК Будкомплект» (код 31410440), ІП «Стім Україна» (код за ЄДРПОУ 35387667) документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових коштів, отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв'язку, які використовувалися при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп'ютерної техніки) та інших носіїв інформації, на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищевказаними підприємствами, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки фіктивності.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32013110060000389 від 23 жовтня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2012 року по теперішній час засновниками та службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) організовано та введено в дію схему ухилення від сплати податків, яка полягає в відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) підприємств з ознаками фіктивності.

Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 за попередньою змовою з невстановленими особами створено схему по мінімізації ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток за рахунок використання «транзитних» підприємств з ознаками фіктивності таких як: ТОВ «Будівельно-Комплектуюча Компанія «БУД-ЮА» (код за ЄДРПОУ 37554050), ТОВ «Київ Срібний» (код за ЄДРПОУ 36376001), ТОВ «Оптімекс Індастріз» (код за ЄДРПОУ 35250284), ТОВ «Грант Тайм» (код за ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «Летавіца» (код за ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «Гатіора» (код за ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Торенія» (код за ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «УК Будкомплект» (код 31410440) між підприємством виробником ТМЦ (фарби АК-512 Горожанка) ІП «Стім Україна» (код за ЄДРПОУ 35387667), за допомогою яких здійснювалося завищення ціни товару приблизно в 3 рази за 1 кілограм ТМЦ, яке є безпідставним у зв'язку з тим, що кількість, склад, властивості та консистенція продукції не змінювались, та в подальшому вказана різниця (дельта) через рахунки ФСПД переводилась в готівкові кошти.

Таким чином, ОСОБА_3, перебуваючи на посаді директора підприємства ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) має безпосереднє відношення до здійснення підприємством незаконних фінансово-господарських операцій, направлених на незаконне заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, тобто ухилення від сплати податків у значних розмірах.

За результатами проведених заходів встановлено, що вищевказані документи переховуються засновниками та службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) у офісному приміщенні ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022), яке розташоване за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська (Червоноармійська), 66, та належить на праві власності ТОВ «Девелс» (код за ЄДРПОУ 38917771).

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані слідчим речі та документи мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду і можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні володінні особи.

Разом з тим, клопотання в частині відшукування та вилучення готівкових грошових коштів, отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств задоволенню не підлягає, у зв'язку з безпідставністю та необґрунтованістю.

Разом з тим, у разі виявлення слідчим грошових коштів у ході обшуку порядок та підстави вилучення такого майна, регламентовано ч. 7 ст. 236 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинова О.С., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м.Києва Станковим О.П. про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинову О.С. на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, яке знаходиться в будинку № 66, на другому поверсі, по вулиці вул. Великій Васильківській (Червоноармійській) у м. Києві, що належить на праві власності ТОВ «Девелс» (код за ЄДРПОУ 38917771), з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) по взаємовідносинам з ТОВ «Будівельно-Комплектуюча Компанія «БУД-ЮА» (код за ЄДРПОУ 37554050), ТОВ «Київ Срібний» (код за ЄДРПОУ 36376001), ТОВ «Оптімекс Індастріз» (код за ЄДРПОУ 35250284), ТОВ «Грант Тайм» (код за ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «Летавіца» (код за ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «Гатіора» (код за ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Торенія» (код за ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «УК Будкомплект» (код 31410440), ІП «Стім Україна» (код за ЄДРПОУ 35387667) документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, засобів мобільного зв'язку, які використовувалися при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп'ютерної техніки) та інших носіїв інформації, на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищевказаними підприємствами, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки фіктивності.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О.Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/6481/14-к

Примірник 2 та завірену копію ухвали - надано слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Блинову О.С.

Виконавець: Москаленко К.О.

21.03.2014