Ухвала суду № 55205604, 26.01.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/705/16-к

Провадження № 1-кс/263/494/2016

У Х В А Л А

26 січня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області Томілін О.М., за участю прокурора Яхно В.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні № 32015050290000066 від 18.12.2015року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовський С.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що підтверджують митне оформлення товару «горіхи волоські» від імені підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), за період з 01.01.2015 року по день оголошення ухвали суду, які знаходяться у володінні Вінницької митниці ДФС, що розташована за адресою: м. Вінниця, вул. Лебединського, буд. 7, з можливістю їх вилучення.

З матеріалів клопотання вбачається, що група невстановлених осіб за попередньою змовою створили протиправну схему з ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, згідно якою з використанням підконтрольних їм підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215) у період 2015 року здійснювалась господарча діяльність у вигляді закупівлі у населення волоських горіхів без оформлення відповідних документів та оплати їх готівкою, після чого проводили експортні операції, чим умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 27 091 640,25 грн.

Також встановлено, що група осіб за попередньою змовою в період 2015 року з використанням підконтрольних їм підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), створили схему щодо умисного введення в обіг (випуск на ринок України) небезпечної продукції, реалізувавши у період 2015року волоські горіхи, що не відповідають вимогам щодо безпечності продукції, встановленим нормативно-правовими актами у великих розмірах, на загальну суму 12 842 000,0 грн., внесено відомості до ЄРДР за № 32015050290000067, за ст. 227 КК України.

24.12.2015 року кримінальні провадження за № 32015050290000066 та № 32015050290000067 постановою прокурора місцевої прокуратури м. Маріуполя № 1 об'єднано та надано загальний номер 32015050290000066.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно з аналітичною довідкою відділу перевірок сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Донецькій області № 70/05-99-16-01-06-2/40123973 від 18.12.2015 року, підприємства ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), як платники податку на додану вартість або єдиного податку не зареєстровані, податкова звітність за 2015 рік відсутня. Також згідно з вказаною довідкою вищевказаними підприємствами у митному режимі експорту за межі України було вивезено значну кількість «горіхів волоських» в тому числі й через Вінницьку митницю ДФС.

25.01.2016 року на адресу СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області надійшов лист № 337/7/02-32-07-07 від 22.01.2016 року про те, що ГУ ДФС у Вінницькій області отримано службову записку Вінницької митниці ДФС № 163/02-80-61-02 від 22.01.2016 року стосовно митного оформлення товару «Горіх волоський в шкарлупі» в кількості 20875 кг, відправник - ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568) м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 7-й км. Товар доставлено до Вінницької митниці ДФС вантажним автомобільним транспортом марки RENAULT, держ. знак НОМЕР_2, причіп держ. знак НОМЕР_1.

Слідчий зазначає, що невстановлені особи, які контролюють діяльність підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), у теперішній час продовжують ухилятись від сплати податків та вводити в обіг (випуск на ринок України) небезпечної продукції «горіхи волоські» використовуючи вищевказані підприємства, у зв'язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які підтверджують митне оформлення товару «горіхи волоські», на товар «Горіх волоський в шкарлупі» в кількості 20875 кг, відправник - ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 7-й км.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які підтверджують митне оформлення товару «горіхи волоські» від імені підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення почеркознавчих експертиз, встановлення осіб, що займалися митним оформленням, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, які перебувають у володінні Вінницької митниці ДФС, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Надати слідчому 1-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ Головного управління ДФС у Донецькій області Суботовському С.О.; старшому слідчому з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Вінницькій області Мухіну І.В.; старшому слідчому ВКР СУ ФР Головного управління ДФС у Чернівецькій області Федіну В.Ю.; старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР Головного управління ДФС у Чернівецькій області Білому А.Є., або уповноваженій особі за дорученням слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що підтверджують митне оформлення товару «горіхи волоські» від імені підприємств ТОВ «ТРЦ БІЙЦІВ АТО» (ЄДРПОУ 40078596), ТОВ «-ТРЦ БІЙЦІВ АТО-1» (ЄДРПОУ 40147947), ТОВ «ТРЦ ВОЇНІВ АТО» (ЄДРПОУ 40123973), ТОВ «АГРОСЕРВИС ОПТ» (ЄДРПОУ 40177568), ТОВ «РОЗУМНІ ІГРИ» (ЄДРПОУ 40183215), ТОВ «ГОРІШОК ОПТ» (ЄДРПОУ 40122990), за період з 01.01.2015 року по 26 січня 2016 року, які знаходяться у володінні Вінницької митниці ДФС, що розташована за адресою: м. Вінниця, вул. Лебединського, буд. 7, з можливістю вилучення зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Томілін