Ухвала суду № 55139997, 21.01.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/20096/15-к

н/п 1-кс/640/406/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" січня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Гайфутдіновій Б.О.,

за участю слідчого - Зайця К.Д.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітана поліції Зайця Костянтина Дмитровичапо кримінальному провадженню № 12015220000000881 від 06.11.2015 р. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю -

встановив:

19.01.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітана поліції Зайця К.Д., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу Євтушенко А.С., про надання тимчасового доступу до речей і документів, що складають банківську таємницю і зберігаються у ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 335946), а саме до:

документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків ФО-П ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;

розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточних рахунках НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, які відкрито ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;

первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;

документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

Слідчий зазначає, що в період з 2013 р. по теперішній час невстановлені особи, з метою привласнення бюджетних коштів комунальних і державних підприємств та прикриття незаконної діяльності із мінімізації підприємствам-контрагентам сум обов'язкових податкових платежів, шляхом оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, придбали та зареєстрували низку суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, а саме: ТОВ "БАЛКАНТЕХ" (код ЄДРПОУ 38279165); ТОВ "БУДМАРКЕТ 2" (код ЄДРПОУ 35294850); ПП "ВЕГАМАКС" (код ЄДРПОУ 37283793); ТОВ "НВО "СХІДБУД" (код ЄДРПОУ 38158516); ФО-П ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2); ПП "ХАРКІВЕНЕРГОСЕРВІС " (код ЄДРПОУ 33818098); ПП "РЕСКОМП", (код ЄДРПОУ 33420932); ТОВ "УКРМЕТПРОМТЕХ" (код ЄДРПОУ 39288657); ТОВ "ТВО "СХІДБУД" (код ЄДРПОУ 34859198); ТОВ "ВЕНТТО" (код ЄДРПОУ 33900517); ТОВ "КОМПАНІЯ "КРЕАТА" (код ЄДРПОУ 37093310);ТОВ "ПРОМПОСТАЧІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39095278); ТОВ "НДПІ "СХІДБУДПРОЕКТ" (код ЄДРПОУ 39224677); ПП "УКРРОСКОНТРАКТБУД" (код ЄДРПОУ 35598049); ФО-П ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3); ФО-П ОСОБА_7 (і.п.н.НОМЕР_13); ФО-П ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_4); ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1); ФО-П ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5); ТОВ «ТЕХНОСЕРВІС ПРОМГРУП» (код ЄДРПОУ 38384339); ТОВ «УНІКА-БУД» (код ЄДРПОУ 36559037); ФО-П ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6); ФО-П ОСОБА_10 (і.п.н.НОМЕР_14); ФО-П ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_7); ТБ «РЕСУРС-ІНФОРМ+» (код ЄДРПОУ 39730826); ФО-П ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8); ТОВ «УКРА-2006» (код ЄДРПОУ 33900903); ТОВ «УНИСТРОЙ» (код ЄДРПОУ 30430508); ТОВ «ПРОФІТ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 36062590); ТОВ «УКРА-200» (код ЄДРПОУ 38385793) та ТОВ «ВД-СТРОЙ» (код ЄДРПОУ 37628855).

Під час досудового розслідування встановлено, що особою, яка організувала створення, придбання та використання зазначених юридичних осіб та ФО-П у незаконній діяльності по наданню послуг підприємствам-контрагентам по конвертації безготівкових грошових коштів у готівку та мінімізації бази оподаткування шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, а також діяльності, пов'язної з оформленням неіснуючих господарських операцій, що стали підставами для отримання бюджетних коштів, які у подальшому, за попередньою змовою зі службовими особами державних та комунальних підприємств, конвертувались в грошові кошти та привласнювались, є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1

Враховуючи викладене, 22.09.2015 на підставі ухвал слідчого судді за даним кримінальним провадженням проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено документи. Так, проведеним оглядом встановлено, що серед вилучених документів знаходились реєстраційні документи ТОВ «Компанія «Креата» та копії паспорту і картки платника податків на ім'я ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_2, відомості з ПАТ «КРЕДОБАНК» щодо руху грошових коштів, що містять дані про зняття грошових коштів зазначеного ТОВ, використання кредитних коштів та проведення оплат на адресу ряду СПД. Проведеними заходами встановлено місцезнаходження останнього, ОСОБА_13 допитаний в якості свідка. Так, він пояснив, що за грошову винагороду згодився надати свої документи раніше незнайомому йому чоловіку для того, щоб той зареєстрував його директором на підприємстві. ОСОБА_13 повідомив, що повернувши йому документи, чоловік сказав, що зареєстрував його директором ТОВ «Компанія «Креата» та ТОВ «Ресурс інформ +». При цьому свідок не зміг пояснити з якою метою його було зареєстровано в якості директора двох підприємств, до яких він не має жодного відношенння. ОСОБА_13 повідомив, що не розпоряджався коштами підприємств, не укладав жодних договорів, ніколи не бачив печатки та документів ТОВ «Компаня «Креата» та ТОВ «Ресурс інформ +», не отримував кредитів та не здійснював жодних оплат від імені зазначених СПД. Таким чином, отримані фактичні дані щодо фіктивних підприємств, що використовуються в злочинній схемі мінімізації податкових зобов'язань.

Крім того, допитаний в ході досудового розслідування ФОП ОСОБА_8 пояснив, що на прохання гр. ОСОБА_7, він передав останньому документи на ФОП, відкрите на його ім'я, та відкрив рахунки в банку «ПРИВАТ», картки за якими також передав ОСОБА_7 Фактично ОСОБА_8 не здійснював жодної господарської діяльності, не розпоряджався грошовими коштами, не отримував печатки ФОП та не замовляв її виготовлення. При цьому в ході досудового розслідування виявлені документи, що містять відтиск підробленої печатки ФОП ОСОБА_8

Також, допитано в якості свідків ряд фізичних-осіб, анкетні дані яких використані ОСОБА_6 ході здійснення злочинної діяльності. Так, за результатами проведення 22.10.2015 огляду приміщення туалету технічного поверху, виявлено та вилучено договори, укладені між ТОВ «ТВО «Східбуд» в особі директора ОСОБА_6 та, нібито, фізичними особами, що надавали послуги ТОВ. Жоден з допитаних на теперішній час п'яти свідків, вказаних фізичних осіб, у дійсності не підписував дані документи та не знайомий з ОСОБА_6, ніколи не отримував доходів від останнього та ТОВ «ТВО «Східбуд», та ніколи на них не працював.

Таким чином, слідство має достатньо підстав вважати, що «фіктивними» суб'єктами підприємницької діяльності, афільованими до ОСОБА_6, відкривались банківські рахунки та отримувались кредити у ряді банківських установ, за допомогою яких і здійснювалась злочинна діяльність, при цьому справи юридичного оформлення рахунків та кредитів мають першочергове доказове значення, адже містять підроблені документи, а відомості щодо руху грошових коштів по рахунках підприємств підтверджують як факти розтрати та привласнення коштів з державного бюджету та коштів комунальних підприємств, так і підтверджують факти здійснення операцій з формуванння «фіктивного» податкового кредиту та надання послуг з конвертації грошових коштів у готівку. Згідно з інформацією ОУ ГУ ДФС у Харківській області, встановлено, що підприємства, які підконтрольні ОСОБА_6, приймають участь в державних закупівлях по виконанню будівельних робіт, пов'язані зі схемами привласнення та розтрати бюджетних коштів шляхом зловживання службовим становищем, ухилення від сплати податків, легалізації грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, та їх конвертації в готівкову форму для підприємств, зацікавлених у мінімізації податкових зобов'язань.

Оперативним управлінням ГУ ДФС в Харківській області встановлено, що в ХАРКІВСЬКОМУ РУ ПАТ КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 350813) та ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 335946) відкрито рахунки фізичною-особою підприємцем, яка афільовані до ОСОБА_6

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.

При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей та документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, відомості про який було внесено до ЄРДР, а саме - за період з 2013 р. по 01.11.2015 року.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітана поліції Зайця Костянтина Дмитровичапо кримінальному провадженню № 12015220000000881 від 06.11.2015 р. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції Зайцю Костянтину Дмитровичуправо тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 335946) розташованому за адресою: м. Донецьк, проспект Ватутіна, 33А, а саме до:

документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків ФО-П ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;

розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточних рахунках НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, які відкрито ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;

первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;

документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

Зобов'язати ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК" (МФО 335946), надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції Зайцю Костянтину Дмитровичуправо тимчасового доступу до речей і документів, а саме:

документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунків ФО-П ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків;

розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по поточних рахунках НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12, які відкрито ФО-П ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з 01.01.2013 по 01.11.2015 на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента;

первинних документів, які свідчать про зарахування на банківські рахунки НОМЕР_9, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12 та зняття з них грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки) за період з 01.01.2013 по 01.11.2015;

документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта, а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, з можливістю їх вилучення.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.02.2016 року.

Роз'яснити ПАТ "КБ "ПIВДЕНКОМБАНК", що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Божко В.В.