Ухвала суду № 55110909, 18.01.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/817/16-к

1-кс/760/433/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18. 01. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельського С. І., погоджене Прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32015100090000167 від 11.09.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000167 від 11.09.2015.

Встановлено, що з ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві в адресу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №980/26-58-22-07-18 від 23.03.2015 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Спрінгбокс» (код ЄДРПОУ 38919344) за період з 01.09.2014 по 31.10.2014., відповідно до якого встановлено заниження службовими ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) податку на додану вартість на загальну суму 957 545 грн.

Встановлено, що ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) згідно договору поставки з виступало замовником ТОВ «Спрінгбокс» молочної продукції (сухого молока), а ТОВ «Спрінгбокс» виступало як постачальник.

В ході проведення аналізу руху товарно-матеріальних цінностей (сухого молока), яке реалізовано від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест» встановлено, що вищевказана продукція транспортувалась автотранспортом ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226), а саме: ДАФ 105.406 НОМЕР_1; Renault Premium фургон - С, НОМЕР_2; Камаз 53215 НОМЕР_3; Peugeot Bipper НОМЕР_4;

Відповідно до наявної інформації, водіями, які здійснювали вказані перевезення були: ОСОБА_3; ОСОБА_4; ОСОБА_5; ОСОБА_6

22.12.2015 службовим особам ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) вручено запит в порядку ст. 93 КПК України щодо надання завірених копій фінансово-господарських документів ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) з ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) за період з 01.09.2014 по 31.11.2014 (період порушення вказаного в акті перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест»), а також контактну інформацію про водіїв, які безпосередньо виконували перевезення.

Так, згідно отриманого листа-відповіді від ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) №4 від 04.01.2015 службовими особами ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) відмовлено від надання запитуваних копій документів.

Вищевказані документи та інформація несе важливе значення для об'єктивного дослідження руху товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест», а тому враховуючи вищевикладене у слідства виникла необхідність у застосуванні до службових осіб ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) заходів забезпечення кримінального провадження, а саме тимчасового доступу до речей та документів.

Згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) знаходиться за адресою: Житомирська обл., Ємільчинський район, с. Рихальське, вул. Леніна, 18.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити повністю з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

В порушення зазначеної норми, у доданих до клопотання матеріалах не міститься та не надано слідчим у судовому засіданні будь-яких належних доказів на підтвердження того, що відомості, які свідчать про необхідність запитуваних документів для потреб досудового розслідування, та які б доводили суттєве значення цих документів в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

З огляду на наведене, клопотання не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Відмовити в задоволенні клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.