Ухвала суду № 55088711, 15.01.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

Дата ухвалення
15.01.2016
Номер справи
607/14214/15-к
Номер документу
55088711
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

У Х В А Л А

15.01.2016 Справа №607/14214/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., за участю секретаря судового засідання Осів І.В., представника ТОВ «Рокмар» - ОСОБА_1, заступника начальника СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області - ОСОБА_2, розглянувши в залі суду в місті Тернополі заяву директора ТОВ «Рокмар» ОСОБА_3 про скасування арешту майна,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся директор ТОВ «Рокмар» - ОСОБА_3 з клопотанням про скасування арешту майна, яке накладено згідно ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 05 січня 2015 року у справі 607/14214/15-к, а саме документів про продаж нерухомого майна з ТОВ «КОДІКОР» та ТОВ «Рокмар», судової справи про зняття арешту з нерухомого майна ТОВ «РОКМАР» (апеляційного суду Тернопільської області) та інших документів, які належать товариству. Клопотання обґрунтовано тим, що арешт вказаних документів накладено необґрунтовано їх відсутність перешкоджає законній діяльності товариства.

Представник ТОВ «Рокмар» в судовому засіданні клопотання підтримав в частині скасування арешту з документів про продаж нерухомого майна з ТОВ «КОДІКОР» та ТОВ «Рокмар», судової справи про зняття арешту з нерухомого майна ТОВ «РОКМАР» (апеляційного суду Тернопільської області).

Заступник начальника СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_2 в судовому засіданні проти скасування арешту майна з документів про продаж нерухомого майна з ТОВ «КОДІКОР» та ТОВ «Рокмар», судової справи про зняття арешту з нерухомого майна ТОВ «РОКМАР» (апеляційного суду Тернопільської області) не заперечив.

Заслухавши пояснення заявника, слідчого, вивчивши клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з таких міркувань.

ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводить досудове розслідування по кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015210000000088 від 20.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ст.. 219 КК України за фактом того, що службові особи ТОВ "Колексі" (код ЄДРПОУ 39335628), в травні 2015 року, в порушення п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства господарські операції з придбання товарів, робіт та послуг від ТОВ "Моноліт-Тач" (код ЄДРПОУ 39274822, м. Київ) та неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, внаслідок чого занизили нарахування та сплату ПДВ за травень 2015 року на загальну суму 4 704 380 грн.; службові особи ОСОБА_4» протягом квітня-липня 2015 року внаслідок незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по задекларованих господарських операціях з сумнівними субєктами господарської діяльності ухилилися від сплати ПДВ на суму 3765943,9 грн. зокрема при взаємовідносинах з ТОВ «СП «Трейд» та ТОВ «Сотес Груп» на суму 2427850,46 грн. та при взаємовідносинах з ТОВ «Рекламна агенція ЮМ» та ТОВ «Систем АБС» на суму 1338093,44 грн.; невстановлені особи в лютому 2015 року зареєстрували на підставну особу (ОСОБА_5) фіктивне «Інтерлайф ЛТД» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ та витрат з податку на прибуток для ухилення від сплати вказаних податків, внаслідок чого протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Колексі» в сумі 3033333,33 грн. чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі; невстановлені особи у квітні 2015 року зареєстрували на підставну особу (ОСОБА_6) фіктивне підприємство ТОВ «Систем АБС» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ та витрат з податку на прибуток для ухилення від сплати вказаних податків, внаслідок чого протягом травня-серпня 2015 року незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Колексі» в сумі 20151308 грн., чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі; невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими субєктами господарювання, зокрема ТОВ «Август-Систем», ТОВ «Скайбуд», ТОВ «Карамелія» ТОВ «ТД Гекта», ТОВ «Лот-Лайн», ТОВ «Наш Полюс» та іншим субєктам господарської діяльності шляхом надання послуг та створення видимості розрахунку за них, вчинили дії по створенню субєкта господарювання ТОВ «СП Трейд». Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 19921602 грн., що є великою матеріальною шкодою.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 05 січня 2016 року накладено арешт на майно , яке належить ТОВ «Рокмар», зокрема - статут ТОВ «Кодікор» на 11 арк.; договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; видаткова накладна № 2 від 23.15.2105 року, постачальник ТОВ «Кодікор», покупець ТОВ «Рокмар» на 1 арк.; апеляційна скарга ТОВ «Рокмар» Апеляційному суду Тернопільської області на 7 арк., довіреність ТОВ «Рокмар» на 1 арк., чорнові записи на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №1/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження доказів, які не досліджувались судом першої інстанції ТОВ «Рокмар» №2/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» №3/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №4/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №5/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про допит свідка по справі щодо оскарження ухвали ТОВ «Рокмар» від 16.11.2015 року на 1 арк., клопотання про ознайомлення з матеріалами справи ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 3 арк., ухвала ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 3 арк., клопотання про арешт майна ТОВ «Рокмар» на 1 арк.

Накладаючи арешт на вищевказане майно слідчий суддя виходив з того, що вилучені під час обшуку речі та документи є доказами вчиненого кримінального правопорушення, необхідні для проведення почеркознавчих та інших експертиз в даному кримінальному провадженні з метою встановлення винних осіб, а також є ризик, що повернення вказаних речей може негативно вплинути на встановлення істини по кримінальному провадженню, унеможливити проведення експертиз та перешкодити встановленню осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, так як в разі повернення зазначених предметів можуть бути вжиті заходи та вчинені дії, направлені на їх знищення, що унеможливить встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні, в звязку з чим приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, наклавши арешт на вищезазначене майно.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Вивчивши клопотання, заслухавши пояснення заступника начальника СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області, який проти задоволення клопотання не заперечив, вважаю, що воно є обґрунтованим та підлягає до задоволення в частині скасування арешту з документів, які належать ТОВ «Рокмар» та які необхідні для здійснення господарської діяльності - договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; видаткова накладна № 2 від 23.15.2105 року, постачальник ТОВ «Кодікор», покупець ТОВ «Рокмар» на 1 арк.; апеляційна скарга ТОВ «Рокмар» Апеляційному суду Тернопільської області на 7 арк., довіреність ТОВ «Рокмар» на 1 арк., чорнові записи на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №1/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження доказів, які не досліджувались судом першої інстанції ТОВ «Рокмар» №2/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» №3/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №4/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №5/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про допит свідка по справі щодо оскарження ухвали ТОВ «Рокмар» від 16.11.2015 року на 1 арк., клопотання про ознайомлення з матеріалами справи ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 3 арк., ухвала ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 3 арк., клопотання про арешт майна ТОВ «Рокмар» на 1 арк.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170, 174 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання директора ТОВ «Рокмар» ОСОБА_3 про скасування арешту майна задовольнити частково.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 05 січня 2016 року у справі № 607/14214/15-к на документи, які належать ТОВ «Рокмар» - статут ТОВ «Кодікор» на 11 арк.; договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; договір купівлі продажу майна ТОВ «Кодікор» на ТОВ «Рокмар» від 23.11.2015 року на 1 арк.; акт приймання передачі майна до договору купівлі продажу від 23.11.2015 року на 1 арк.; видаткова накладна № 2 від 23.15.2105 року, постачальник ТОВ «Кодікор», покупець ТОВ «Рокмар» на 1 арк.; апеляційна скарга ТОВ «Рокмар» Апеляційному суду Тернопільської області на 7 арк., довіреність ТОВ «Рокмар» на 1 арк., чорнові записи на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №1/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження доказів, які не досліджувались судом першої інстанції ТОВ «Рокмар» №2/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» №3/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №4/12 на 1 арк., клопотання про повторне дослідження обставини, які встановлені під час кримінального провадження та витребування доказів ТОВ «Рокмар» №5/12 на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про витребування доказів ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання про допит свідка по справі щодо оскарження ухвали ТОВ «Рокмар» від 16.11.2015 року на 1 арк., клопотання про ознайомлення з матеріалами справи ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., клопотання ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 1 арк., пояснення ТОВ «Рокмар» на 3 арк., ухвала ТОВ «Рокмар» №607/17837/15-к на 3 арк., клопотання про арешт майна ТОВ «Рокмар» на 1 арк.

В задоволенні решти клопотання відмовити.

Ухвала є остаточною оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_7

Часті запитання

Який тип судового документу № 55088711 ?

Документ № 55088711 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 55088711 ?

Дата ухвалення - 15.01.2016

Яка форма судочинства по судовому документу № 55088711 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 55088711 ?

В Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області
Попередній документ : 55088709
Наступний документ : 55088712