Ухвала суду № 55072281, 18.01.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/1083/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.01.2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ковалевській М.І. за участю слідчого Цвіліка С.М., представника ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» Городецької А.Д., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвіліка С.М. про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В :

12.01.2016 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвіліка С.М. погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Большаковим Д.В. про надання тимчасового доступу до оригіналів документів фінансово- господарської діяльності ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320) по взаємовідносинам з ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981), «XEROX Limited» Великобританія, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320).

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000195 від 03.09.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ19356320) у значних розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ19356320) ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання товарів, робіт та послуг у наступних суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: TOB «ВІСМАС-СЕРВІС» (код за ЄДРПОУ 30300047), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39240856), ТОВ «КУБЕРА І КО» (код за ЄДРПОУ 39007569), ПП «ПРОМ-ТЕХ-ЄНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981, ТОВ «ВЄ ІНВЕЄТ» (код за ЄДРПОУ 35122737), ТОВ «ДМ-Експрес» (код за ЄДРПОУ 39164613), ФОП ОСОБА_4, (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3), ТОВ «Міромікс Юнайтед» (код за ЄДРПОУ 30782174) «XEROX Limited» Загальна сума ухилення 1 472 118 грн., що є значним розміром.

04.09.2015 року до ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» направлено запит в порядку ст. 93 КПК України з метою отримання копій документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «ВІСМАС-СЕРВІС», ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП», ТОВ «КУБЕРА І КО», ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ», ПП «ЛІДЕР- ПРИНТ», TOB «ВС ІНВЕСТ», ТОВ «ДМ-Експрес», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ТОВ «Міромікс Юнайтед».

28.09.2015 року, до СУ ФР ДПІ у печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшла відповідь з копіями документів по взаємовідносинам з ТОВ «ВІСМАС- СЕРВІС» ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП», ТОВ «КУБЕРА І КО», ПП ТОВ «ВС ІНВЕСТ» ТОВ «ДМ-Експрес» ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ТОВ «Міромікс Юнайтед», проте не надано документів по взаємовідносинам з ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ», ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ».

Також, 16.10.2015 року до ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» направлено запит в порядку ст. 93 КПК України з метою отримання копій документів фінансово- господарської діяльності по взаємовідносинам з «XEROX Limited», на що 12.11.2015 року отримано відповідь з відмовою і наданні документів.

Таким чином, в розпорядженні ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» знаходяться первинні документи бухгалтерського обліку стосовно суб'єктів господарювання TOB «ВІСМАС-СЕРВІС» (код за ЄДРПОУ 30300047), ТОВ «МЕЙЛ-ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39240856), ТОВ «КУБЕРА І КО» (код за ЄДРПОУ 39007569), ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981), ТОВ «ВЄ ІНВЕЄТ» (код за ЄДРПОУ 35122737), ТОВ «ДМ- Експрес» (код за ЄДРПОУ 39164613), ФОП ОСОБА_4, (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3), ТОВ «Міромікс Юнайтед» (код за ЄДРПОУ 30782174) та «XEROX Limited», які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності, відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, у зв'язку з чим виникла необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

Також, оригінали вказаних документів необхідні для проведення призначеної судово-економічної експертизи.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Представник ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» Городецька А.Д. надала письмові заперечення, які в судовому засіданні повністю підтримала.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого та представника ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД», дослідивши матеріали клопотання, які надані в його обґрунтування, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320) по взаємовідносинам з ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981), та не надано доказів про призначення судово-економічної експертизи щодо вказаних підприємств.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.2, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику С.M. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320) по взаємовідносинам з «XEROX Limited» Великобританія (з можливістю їх вилучення), ПП «ПРОМ-ТЕХ-СНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981) (з можливістю вилучення їх копій), що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320), за період з 01.01.2013 року по 18.01.2016 року, а саме:

- договори, угоди, контракти з додатками та доповненнями, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселя, акти прийому-передачі векселів, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, дозволи на проведення робіт, товарно-транспортних накладних, кошториси, сертифікати якості та технічної документації на реалізовані придбані ТМЦ, дозволи на проведення робіт, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, документів, які являються результатом виконаних робіт, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені ТОВ «Ксерокс (Україна) ЛТД» (код за ЄДРПОУ 19356320) з ПП «ПРОМ-ТЕХ- СНАБ» (код за ЄДРПОУ 38007002), ПП «ЛІДЕР-ПРИНТ» (код за ЄДРПОУ 35712981), «XEROX Limited» Великобританія.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/1083/16-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Цвілику С.M.

Слідчий суддя: С.І. Смик