Ухвала суду № 54993233, 07.03.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4639/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 березня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Борисенко А.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинова О.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинова О.С., про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), що знаходяться в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) 01004, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26 , а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку №26009010117703, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для кримінального провадження.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) 01004, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26 , що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунку №26009010117703;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26009010117703, які належать ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), з дня відкриття рахунку та по даний час;

документи, на підставі яких ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), відкрито рахунок №26009010117703;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519) працівниками ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767);

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) банківських операцій по ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519);

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунку №26009010117703, з дня відкриття рахунку та по даний час;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26009010117703 (в друкованому та електронному вигляді (формат Microsoft Office Excel), із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

В обґрунтування клопотання зазначає:

В провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування №32013110060000389 від 23 жовтня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що в липні-серпні 2012 року службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з купівлі-продажу фарби АК-512 «Горожанка» та мікросфер зі скла у ТОВ «Будівельно-комплектуюча компанія «Буд-ЮА» (код ЄДРПОУ 37554050), занизили податок на прибуток на суму 585 316 грн., а також занизили податок на додану вартість на суму 557 444 грн, що призвело до несплати податків до всього у сумі 1 142 760 грн..

Також в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що з 2012 року, діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код 34614022) проводили фінансово-господарські операції, які мають ознаки «безтоварності» з транзитними підприємствами, такими як: ТОВ «Будівельно-Комплектуюча Компанія «БУД-ЮА» (код 37554050), ТОВ «Київ Срібний» (код 36376001), ТОВ «Оптімекс Індастріз» (код 35250284), ТОВ «Виробниче об'єднання гідроприводспецсервіс» (код 33548127), ТОВ «Глобус» (код 31420951), ТОВ «Бізнес-Партнерство» (код 34602127), ТОВ «Юрком-ЮВ» (код 35633711), ТОВ «Теплокомфорт Плюс» (код 36473924), ТОВ «Албат Інвест» (код 37201113), ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), ТОВ «Торгова Компанія «Оптіма-Трейд» (код 37507084), ТОВ «Кит Транс» (код 37571029), ТОВ «Горизонт-ЄП» (код 37702891), ТОВ «Арте-Наіна» (код 38205737), ТОВ «Ветрікс» (код 38543977), ТОВ «Омікран» (код 38826684), ТОВ «Бушерон Івре» (код 38914896), ТОВ «Глобус 2013» (код 38925866) та іншими підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», з метою завищення ціни товару по ланцюгу від виробника товару, якого є ІП Стім Україна (код ЄДРПОУ 35387667) до кінцевого покупця.

Також досудовим слідством встановлено, що транзитні товариства, які використовувались з метою завищення ціни товару по ланцюгу від виробника товару до кінцевого покупця, мають один і той самий номер телефону, одну і ту ж саму адресу електронної скриньки з якої подається податкова звітність та за фактичною адресою жодне з підприємств не знаходиться.

Досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519) має банківський рахунок №26009010117703 відкритий в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) 01004, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26 , відкриття та використання якого здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові та банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємовідносин між суб'єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: документи, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку, відкриття, використання та закриття поточного рахунку; картки зі зразками підписів та відбитком печаток; копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунку; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку з дня відкриття рахунку та по даний час; документи, на підставі яких відкрито рахунок; договори, щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою, заявки на надання зазначеної послуги та документи, щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги працівниками банку; заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок); видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові з контрольною маркою чеки на отримання готівки, доручення на отримання готівкових коштів; банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку (в друкованому та електронному вигляді (у форматі Microsoft Office Excel) із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та по даний час, та інших документів з дня відкриття рахунку та по даний час.

Оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) 01004, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26 , оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо,просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про часткову обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів , з підстав зазначених у клопотанні.

Вимоги клопотання про необхідність вилучення оригіналів вищезазначених документів в зв'язку з необхідністю проведення експертизи є передчасними оскільки станом на час розгляду клопотання слідчим відповідні експертизи не призначені.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), що знаходяться в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) 01004, м. Київ, б-р Шевченко/ вул. Пушкінська, 8/26 , а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку №26009010117703, відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для кримінального провадження:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшої зміни поточних даних) рахунку №26009010117703;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26009010117703, які належать ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), з дня відкриття рахунку та по 07.03.2014 р.;

документи, на підставі яких ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519), відкрито рахунок №26009010117703;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519) працівниками ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767);

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767) банківських операцій по ТОВ «Онікс СТ» (код 37499519);

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунку №26009010117703, з дня відкриття рахунку та по 07.03.2014 р.;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26009010117703 (в друкованому та електронному вигляді (формат Microsoft Office Excel), із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по 07.03.2014 р.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/4639/14-к.

Примірник №2 наданий слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Блинову О.С.

Слідчий суддя А.В.Мельник